Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Штраф за неофициальное трудоустройство работника в 2022 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Основная причина очень понятная: при официальном трудоустройстве компания берёт на себя много обязательств.
Предприниматели без работников платят налог по выбранной системе налогообложения и страховые взносы за себя. Когда приходит время нанимать сотрудников, то финансовая нагрузка резко увеличивается. Работник по трудовому договору обходится ИП дорого, и дело не только в зарплате.
Допустим, предприниматель платит менеджеру 40 000 руб. на руки. Как налоговый агент он должен удерживать с доходов сотрудников 13% НДФЛ. Значит, чтобы отдавать чистыми 40 000 руб., сумму нужно сразу увеличить на 5 977 руб.: 40 000 руб. + 13 % НДФЛ = 45 977 руб. К сумме до вычета НДФЛ еще прибавляются страховые взносы на пенсионное, медицинское, социальное страхование и травматизм — а это не менее 30,2 % (при минимальном взносе на травматизм 0,2 %): 45 977 руб. + 30,2 % = 59 862 руб. И это не предел — отпускные и первые 3 дня больничных тоже оплачивает работодатель.
Из расчетов понятно, что изначальная сумма в 40 000 руб. сильно отличается от итоговой в 59 862 руб. Именно желание сэкономить часто толкает предпринимателей на нарушение.
Штраф за неоформленного сотрудника для ИП в 2022 году
Неоформленных сотрудников налоговая выявляет в ходе плановой или внеплановой проверки — застает на рабочих местах или находит доказательства трудовой деятельности по графикам отпусков, накладным, пропускам, платежкам и другим бумагам. Даже информация на официальном сайте компании порой помогает проверяющим — если там указаны данные работника, а по документам он у ИП не числится.
Также ФНС старается автоматизировать процесс и ищет нарушителей с помощью специальных программ. За банковскими счетами ИП следят, и если увидят подозрительные операции — например, снятие крупных сумм в одни и те же числа каждого месяца — могут заподозрить неладное.
Нередко обиженные сотрудники сами жалуются на работодателя — в налоговую, трудовую инспекцию, прокуратуру или суд. Но сделать это может любой — допустим, недовольный клиент, который случайно узнал о нелегальном положении менеджера.
За привлечение к работе сотрудника без трудового договора ИП накажут рублем по ст. 5.27 КоАП РФ — от 10 000 до 20 000 руб., за повторное нарушение — от 30 000 до 40 000 руб.
За иностранного гражданина предусмотрена ответственность по ст. 18.15 КоАП РФ. Штрафы будут выше — от 25 000 до 70 000 руб. в зависимости от субъекта РФ.
Если вы прикрыли трудовые отношения договором ГПХ, то штраф будет от 5 000 до 10 000 руб., за повторное нарушение — от 30 000 до 40 000 руб. по ст. 5.27 КоАП.
Помимо административного наказания, придется выплатить штраф по ст. 122 Налогового кодекса — 40% от суммы неуплаченных страховых взносов, а также полностью возместить задолженность перед фондами вместе с пени.
Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.
Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:
| Достоинства | Недостатки |
| Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии. | Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет. |
| Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут. | Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием. |
| В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека. | |
| Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать. | |
| Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы. | |
| Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д. |
Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.
При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.
Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.
Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.
Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.
В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.
Если же количество работников, с которыми нет трудовых соглашений, значительна, то за это уже может быть назначена уголовная ответственность. Общая квалификация ситуации производится исходя из суммы неуплаченного в бюджет налога.
Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.
Внимание! Также результатом судебного разбирательства может быть наложение запрета на осуществление деятельности в той области, где было произведено нарушение.
За первое нарушение устанавливаются следующие штрафы:
- На должностное лицо — 10000-20000 рублей;
- На ИП — 5000-10000 рублей;
- На компанию 50000-100000 рублей.
Штрафные санкции при повторных нарушениях
Если аналогичное нарушение будет зафиксировано повторно, то наказание составит:
- На гражданина 5000 рублей;
- На должностное лицо — наложение дисквалификации на 1-3 года;
- На ИП 30000-40000 рублей;
- На компанию 100000-200000 рублей.
В каком случае допускается не оформлять сотрудника официально?
Если руководство не оформляет работника, то будет очень сложно убедить его это сделать. Можно попытаться поговорить с директором, рассказать как нравиться ему работа, что устраивает вознаграждение за труд, распорядок дня. Однако, ему необходимо официально трудоустроиться на данную работу.
Если после этого разговора, руководитель откажет сотруднику, то ему следует направить на его имя официальное письмо. Лучше всего это сделать письмом.
В этом документе ему необходимо отразить, что он уже определенный период работает, а администрация до сих пор не выдало ему трудовой договор и приказ на прием.
Внимание! Желательно в письмо включить, что неофициальное трудоустройство является несоблюдением трудового права, в части статьи 67 ТК РФ.
Куда обращаться в случае отказа в 2022 году
Когда работник понимает, что администрация всеми способами уклоняется от заключения трудового договора, он может жаловаться в трудинспекцию, органам прокуратуры, в суд.
Сотрудники предприятия, которые трудятся неофициально, получают проблемы сразу по нескольким причинам.
— Незащищенность с правовой точки зрения: у них нет возможности избежать незаконных штрафов, беспричинного увольнения, других нарушающих Трудовой кодекс действий ИП.
— Лишение государственного страхования, возможные проблемы с медицинской помощью.
— Потеря трудового стажа, части будущих пенсионных начислений. Неоформленный сотрудник, который честно трудился много лет, будет считаться безработным.
Контролирующие органы, которые отслеживают нарушения работодателей по отношению к сотрудникам, невыплату налогов – это трудовая и налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматель работает не в полном соответствии с законом. Иногда проводятся совместные рейды представителей нескольких структур одновременно.
Трудовая инспекция устраивает периодические плановые проверки организаций. Причиной визита инспекторов может стать любой неоформленный сотрудник, подавший жалобу, или фирма-конкурент. Со стороны налоговой факт нарушения может быть зафиксирован в результате камеральной или выездной проверки.
Чтобы избежать проблем с законом, ведите бизнес в соответствии с нормативами – в таком случае не придется беспокоиться о штрафах за персонал или налоги.
Трудовые отношения возникают на основании трудового договора. Но если он не был оформлен, то на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя (ст. 16 ТК РФ).
Это значит, что если вы принимаете работника, но никак его не оформляете и при этом есть признаки трудовых отношений, то считается, что у вас с ним возникли трудовые отношения, как если бы трудовой договор был заключен. Со всеми вытекающими отсюда последствиями. Но при этом уклонение от заключения трудового договора — уже само по себе нарушение закона. Закон требует оформить трудовой договор не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе (ст. 67 ТК РФ).
Когда не оформлены трудовые отношения, обычно не выполняются и другие обязанности, которые следуют из этих трудовых отношений, — по охране труда, проведению медосмотров (когда они обязательны), составлению обязательной кадровой документации. За все эти нарушения тоже полагаются санкции. Ну а если расчеты с фактическим работником ведутся вчерную, то это уже отдельная большая «история» — нарушение налогового законодательства (по уплате НДФЛ) и законодательства об уплате обязательных взносов в Пенсионный фонд РФ, фонды обязательного медицинского страхования и на страхование от несчастных случаев на производстве.
Если фактический работник — не гражданин России, то его прием на работу требует соблюдения специальных правил миграционного законодательства. За их нарушение тоже предусмотрена ответственность.
Трудовой кодекс прямо запрещает подменять трудовые договоры договорами гражданско-правового характера (ст. 59 ТК РФ). Если вы собираетесь оформить договор подряда или возмездного оказания услуг в том случае, когда надо заключать трудовой договор, это тоже будет нарушение, за которое полагается штраф. И точно так же, как в случае с полным отсутствием оформления, скорее всего, не будут проведены все остальные кадровые процедуры, обязательные для трудовых отношений, что тоже считается отдельными нарушениями.
Результаты неофициальных трудовых отношений
Если фактические трудовые отношения не оформлены или оформлены гражданско-правовым договором, работник может обратиться в суд с иском о признании отношений трудовыми. В таком случае все неустранимые сомнения толкуются в пользу наличия трудовых отношений (ст. 19.1 ТК РФ).
А это значит, что суд, скорее всего, вынесет решение о заключении трудового договора и предоставлении работнику всех гарантий, установленных трудовым законодательством. Например, о предоставлении ежегодно оплачиваемого отпуска, отпуска по беременности и родам, оплате больничных листов и так далее.
Помимо суда, признать отношения трудовыми могут инспекторы Государственной инспекции труда (ГИТ) в результате проверки. За нарушение требований трудового законодательства они привлекают к административной ответственности.
За уклонение от оформления трудового договора или за заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения, индивидуальному предпринимателю грозит штраф от 10 000 до 20 000 рублей, юридическому лицу — от 50 000 до 100 000 рублей (ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ).
Для ИП сумма кажется небольшой. Но помните: за повторное такое же нарушение наказание будет уже ощутимее — дисквалификация на срок от 1 года до 3 лет для предпринимателя и штраф от 100 000 до 200 000 рублей для юридического лица. Кроме того, попутно могут насчитать и другие нарушения, вытекающие из неоформленных трудовых отношений.
Поводом для внеплановых проверок ГИТ чаще всего становится жалоба работника. Иными словами, проверку может спровоцировать любой конфликт с работником, если тот в отместку пожалуется на то, что трудовые отношения с ним не были оформлены как положено. От этого риска не застрахован никто.
Кроме того, ничто не мешает работнику пойти в суд и потребовать признать ваши отношения с ним трудовыми. Обычно такое случается, когда фактический работник требует каких-либо гарантий, предоставленных ему трудовым законодательством, а фактический работодатель ему в этом отказывает.
Не стоит обольщаться, что доказать трудовые отношения сложно. Если человек на вас работает, то доказательств у него наверняка наберется немало. Это могут быть и ваша с ним переписка по электронной почте, и аудио- и видеозаписи, и, например, графики смен и отпусков с его фамилией, какие-то документы вашей хозяйственной деятельности, которые он по роду деятельности заполняет и расписывается в них, — товарные накладные, акты, путевые листы и так далее. Даже наличие у него постоянного пропуска на рабочую территорию может сыграть роль доказательства трудовых отношений в совокупности с другими. Кто-то может дать и свидетельские показания — например, ваши клиенты, с которыми часто общается ваш работник.
Правильно оформленные трудовые отношения нужны не только работнику, но и работодателю. Во-первых, официальные трудовые отношения дают работодателю не только обязанности, но и права: например, право требовать соблюдения распорядка трудового дня, возможность заключать договор о полной материальной ответственности, когда сотруднику вверены материальные ценности. Кроме того, официальные трудовые отношения дают работникам уверенность в их постоянстве, а когда люди настроены на долгую работу, они более мотивированы работать не кое-как, что в конечном итоге положительно повлияет на эффективность вашего бизнеса.
Как быть, если вы уже заключили вместо трудового договора гражданско-правовой или ваш помощник приступил к работе без всякого оформления? Лучший вариант: оформить трудовой договор, не дожидаясь конфликтной ситуации.
Размеры штрафов за работу без трудового соглашения
Основой для установления допустимой доли иностранцев являются коды ОКВЭД, а также территория, на которой осуществляет деятельность компания. Коды ОКВЭД заявляются при регистрации компании, впоследствии их можно дополнить либо изменить на основании ОК 029-2014 (КДЕС ред. 2).
Поэтому, если компания заявила определенный код по своей деятельности, то она обязана соблюдать ограничения, установленные для этого кода ОКВЭД.
На 2022 году доля иностранной рабочей силы в российской компании не претерпела существенных изменений, за исключением ряда отраслей и территорий.
Например, для компаний, работающих в Краснодарском крае в строительной области, допустимая доля иностранцев сократилась на 20% и составила 60% (п. 5 Постановления № 1706).
Данная отрасль относится к разделу F справочника ОКВЭД. А в прошлом году доля иностранцев в строительной сфере для всех компаний составляла 80%. Причина такого сокращения вполне ожидаема. Краснодарский край входит в тройку лидеров по объемам вводимого жилья. А в рамках развития дорожной инфраструктуры запланировано осуществление крупных инвестиционных проектов. Поэтому немало российских граждан приезжают на Кубань в поисках работы.
Такая же ситуация, только в сфере овощеводства, складывается и в Астраханской области (п. 2 Постановления № 1706). На 2022 год предусмотрено ограничение на привлечение иностранцев в размере 50% по отрасли «выращивание овощей» — код 01.13.1 справочника ОКВЭД.
В остальных отраслях экономики остались 50% ограничения на привлечение иностранной рабочей силы в 2022 году. Например, для деятельности, связанной с лесоводством и лесозаготовками, обработкой древесины и производством изделий из дерева и пробки, оптовой торговлей древесным сырьем, необработанными лесоматериалами и пиломатериалами.
По-прежнему самой высокой допустимой долей является строительство, за исключением компаний, работающих в Краснодарском крае — 80% иностранцев, а также деятельность, связанная с управлением недвижимостью, обслуживанием зданий и сооружений — 70% иностранцев.
При расчете допустимой доли иностранцев компания должна исключать некоторые категории. Под ограничения на работу не попадают иностранцы, которые:
- являются ВКС и члены их семей (п. 2 ст. 13.2 Федерального закона от 25.07.2002 № 115-ФЗ);
Ведь такой иностранец обладает высоким уровнем знаний в соответствующей отрасли и поэтому работодатель, в первую очередь, заинтересован в его трудоустройстве. И было бы нелогичным, если на него распространялись бы ограничения в привлечении к работе.
- являются гражданами государств-членов ЕАЭС (п. 2 ст. 97 Договора о ЕАЭС).
К ним относятся иностранцы, имеющие РВП или ВНЖ из Республики Беларусь, Армении, Казахстана, Киргизии.
Об этом напомнили специалисты в письме Минтруда от 19.10.2021 № 16-4/10/В-13774.
Компании-работодателю следует заранее подготовиться к соблюдению допустимой доли иностранцев. Так, до 1 января 2022 года работодатель должен был привести численность иностранных работников в соответствии с требованиями Постановления № 1706.
Если у работодателя доля иностранцев превышает допустимый предел, то они подлежат увольнению по п. 9 ст. 327.6 ТК. В этом случае работодатель в «бумажной» или электронной трудовой книжке должен сделать запись с указанием на специальную статью. По данному основанию с иностранцем можно расторгнуть трудовой договор досрочно.
Как мы уже говорили, иммунитетом от увольнения обладают две категории иностранцев — ВКС и граждане из стран ЕАЭС. Их нельзя увольнять по данной статье, устанавливающей специальные основания для увольнения.
-
Работодатель – банкрот. Как работнику получить положенные выплаты?
113 0
С 01.01.2022 работодатели со штатом более 25 человек и некоторые другие категории организаций обязаны размещать информацию о вакансиях на портале «Работа в России». С 01.03.2022 необходимо соблюдать квоты по трудоустройству лиц с инвалидностью.
Всё о порядке заключения трудовых договоров можно узнать в нашей рубрике «Трудовой договор».
Чаще всего работодателя мигранта штрафуют за:
- Отсутствие полного пакета документов;
- Нарушение трудового законодательства;
- Уклонение от оформления трудового договора;
- Нарушение государственных нормативных требований охраны труда;
- Непроведение или неправильное проведение оценки условий труда на рабочих местах;
- Допуск работника к исполнению им трудовых обязанностей;
- Необеспечение работников средствами индивидуальной защиты.
Нарушение предусмотренных законом правил миграционного учета влечет за собой административные штрафы и иные меры воздействия, как на работодателя, так и на рабочего-мигранта, при этом в роли работодателя может выступать как юридическое, так и физическое лицо.
В данном материале мы постарались более подробно рассмотреть информацию именно о штрафах работодателю за мигранта в организации или при работе у частного лица, чтобы окончательно разобраться в вопросе правильного оформления трудовой деятельности иностранцев со стороны работодателя и ответить на вопрос, как не допустить штраф за иностранного рабочего в организации.
- Штраф за работу без патента или работника без разрешения на работу
В случае если иностранный гражданин осуществляет трудовую деятельность на территории работодателя без разрешительных документов (патент на работу / разрешение на работу), то его деятельность будет считаться нелегальной. В данном случае будет выписан штраф за наем иностранца без разрешения или патента.
- Штраф работодателю за иностранца с документами, у которых истек срок действия
Так как миграционное законодательство жестко регламентирует необходимость наличия полного пакета документов у мигранта на протяжении всего периода его работы, работодатель должен тщательно отслеживать сроки действия всех документов, чтобы не получить штраф за мигрантов, в случае если хотя бы один документ перестанет действовать.
Например, в случае если в организации работает иностранец, которого официально приняли на работу по всем правилам и с полным пакетом документов, но через несколько месяцев после начала его работы в компании у него кончилась регистрация, но он все еще продолжает работать в компании, работодатель получит штраф за нелегала в случае выявления сего факта при проверке инспекцией, так как работник даже без одного действующего документа уже не может легально осуществлять трудовую деятельность в РФ.
Другой пример: иностранный сотрудник, который работает у работодателя по патенту вовремя не оплатил налог НДФЛ по этому патенту, авансовый платеж просрочил на 3 дня, и его патент аннулировали.
Однако ни иностранца, ни работодателя о таких вещах не уведомляют. Соответственно иностранец может продолжать работать, думая, что патент все еще действует, и в случае проверки ГУВМ МВД выпишет штрафы за нелегалов работодателю, в частности штраф за отсутствие патента на работу и привлечение нелегальной иностранной рабочей силы.
Поэтому очень важно следить за тем, чтобы работники-иностранцы, которые работают по патенту, вовремя оплачивали ежемесячные авансовые платежи по патентам, так как просрочка оплаты ведет к аннулированию документа.
Также необходимо внимательно проверять все остальные документы иностранного гражданина и постоянно отслеживать их сроки действия, так как при просрочке документов, вину косвенно возложат и на работодателя, и ему также начислят крупный штраф за иностранного работника.
- Штраф за работу не по профессии
В случае если иностранный гражданин работает не по профессии, которая указана в патенте / разрешении на работу, его трудовая деятельность также считается нелегальной, а значит работодатель также получает штраф за нелегальную работу мигранта.
Важно помнить, что патент выдают на конкретную специальность, и работодатель может допускать сотрудника исключительно к тем видам работ, которые прописаны в его патенте.
В противном случае инспекция имеет право выписать штраф работодателю за каждого иностранца, который работает не по профессии.
Во всех вышеперечисленных случаях штраф за нелегалов выписывают и организации и физическому лицу, в зависимости от того, работал ли иностранец на частное лицо или на юридическое.
При этом размер штрафа за нелегалов для физических лиц в 2022 году – от 5 000 до 7 000 рублей. Размер штрафа за нелегалов для юрлиц — от 400 000 до 1 000 000 рублей, также возможна приостановка деятельности предприятия на период от 14 до 90 суток.
При этом на должностное лицо размер штрафа за нелегала составляет от 35 000 — 70 000 рублей.
- Штраф за привлечение мигрантов
В случае если работодатель не получив специального разрешения на привлечение иностранцев принял на работу иностранного гражданина, инспекция выписывает штрафы за привлечение и использование иностранной рабочей силы в размере от 35 000 до 70 000 рублей на должностное лицо, штраф за привлечение иностранной рабочей силы на юридическое лицо составит от 400 000 до 1 000 000 рублей, также возможна приостановка деятельности предприятия на срок от 14 до 90 суток.
Размер же штрафа за использование иностранной рабочей силы на физическое лицо составит от 5000 до 7000 рублей.
- Штраф работодателю за не уведомление
- Штраф за работу без оформления
В случае если работодатель берет мигранта на работу, но не оформляет его официально в штат компании и не заключает с ним трудовой договор, работник будет считаться нелегалом, а работодатель в случае выявления сего факта получит штраф за неоформленного иностранного работника.
Самого же нелегала ждет выдворение за пределы РФ и штраф в размере 5 000 рублей.
- Штраф за оформление трудового договора с нарушениями
В случае если работодатель при приеме на работу допустил ошибки в трудовом договоре с иностранным гражданином, например, указал неверную дату или данные сотрудника, то договор будет считаться недействительной, а трудовая деятельность мигранта – незаконной, то работодатель получит на мигранта штраф за работу без трудового договора и официального оформления иностранца на работу.
В обоих случаях трудовая инспекция выпишет штрафы работодателю за нарушение ТК РФ, так как работник официально не оформлен.
При этом размер штрафа за нарушение ТК для физических лиц – от 5000 до 10000 рублей, размер штрафа для юридических лиц — от 50 000 до 100 000 рублей, на должностное лицо размер штрафа за нарушение трудового законодательства работодателем составит от 10 000 до 20 000 рублей.
Не многие работодатели знают, что трудовая инспекция может также наложить штраф за нарушение условий охраны труда сотрудников на предприятии.
- В случае если работодатель нарушает государственные нормативные требования охраны труда, то должностное лицо получает предупреждение или штраф в размере от 2 000 до 5 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 50 000 до 80 000 рублей.
- В случае если работодатель не проводит или неправильно проводит оценку условий труда на рабочих местах, то на должностное лицо получает предупреждение или на него накладывается штраф в размере от 5 000 до 10 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 60 000 до 80 000 рублей.
- В случае если работодатель допускает работника к исполнению должностных обязанностей без прохождения обучения, проверки знаний требований охраны труда, медицинских осмотров, обязательных психиатрических освидетельствований или при наличии медицинских противопоказаний, то на должностное лицо накладывается штраф в размере от 15 000 до 25 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 110 000 до 130 000 рублей.
- В случае если работодатель не обеспечивает работников средствами индивидуальной защиты, то на должностное лицо накладывается штраф в размере от 20 000 до 30 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 130 000 до 150 000 рублей.
- За повторное правонарушение должностное лицо дисквалифицируется на срок от 1 года до 3 лет и получает штраф в размере от 30 000 до 40 000 рублей, при этом на юридическое лицо накладывается штраф в размере от 100 000 до 200 000 рублей и также возможна приостановка деятельности организации на срок до 90 суток.
Куда обращаться в случае отказа в 2022 году
Наличие трудовых отношений можно доказать и без трудового договора. Что именно может стать доказательствами наличия трудовых отношений между работником и работодателем можно найти в Постановлении Пленума ВС от 29.05.2018.
- Кадровые документы: задание, выданное работнику письменно, направление в командировку, договор о материальной ответственности, график сменности, табель учета рабочего времени, график выходных и отпусков, в которых фигурирует фамилия работника. Причем совсем необязательно, чтобы на этих документах была подпись директора и печать организации. Для того, чтобы эти документы были признаны доказательствами достаточно показаний одного, двух работников в суде.
- Любые письменные подтверждения. Здесь набор доказательств практически безграничен. Например, накладные, БСО, путевые листы, листы ознакомления, подписи на документах курьерской доставки. Кстати, даже копия паспорта такого работника, найденная у вас, будет служить доказательством. С паспортами, вообще, нужно быть осторожнее. Их нельзя хранить в организации без соглашения об обработке персональных данных.
- Документы, которыми подтверждается посещение офиса. Например, пропуск, записи охраны, регистрационные журналы, аудио и видеозаписи и т.п.
- И наконец, показания других работников или свидетелей. В качестве свидетелей могут оказаться не только работники, но и сотрудники фирм-партнеров. Например, фирмы, которая сдает вам офисное помещение или фирма, которая обеспечивает охранный режим бизнес-центра, водители и курьеры партнёрских фирм, клиенты и так далее. Активный обиженный работник всегда найдет «друзей по несчастью», которые станут его свидетелями.
Судебный пристав, который открывал исполнительное производство, может обратиться к работодателю в любой момент и затребовать все документы по должнику (ст.64 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).
Работодателю грозит штраф по части 2 статьи 17.14 и пункту 2 части 2 статьи 23.68 КоАП РФ:
- в размере от 50 000 до 100 000 руб. — для компании;
- в размере от 15 000 до 20 000 руб.- для руководителя организации.
Если компания работает без трудовых договоров, очевидно, что она не платить страховые взносы.
Ответственность за неуплату страховых взносов предусмотрена статьей 122 НК РФ и статьей 26.29 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ.
За неуплату страховых взносов компании придется не только заплатить в бюджет всю сумму неуплаченных страховых взносов, но и оплатить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы взносов.
Если будет доказано, что организация не уплатила взносы умышленно, придется заплатить штраф в 2 раза больше.
Кроме того, есть еще наказание за неуплату страховых взносов по причине грубых учетных ошибок. В этом случае должностных лиц фирмы могут оштрафовать по статье 15.11 КоАП на сумму от 10 000 до 20 000 рублей.
(0) В большинстве случаев инициатива о неофициальном трудоустройстве исходит от администрации компании или ИП. Связано это с тем, что наиболее выгодна данная ситуация для работодателя.
Можно выделить следующие преимущества не заключения с работников официального трудового контракта:
- Возможность сэкономить в такой ситуации на уплате страховых взносов в ПФР и соцстрах. При неофициальном оформлении. Никакие взносы на зарплату работодатель не перечисляет, поэтому данные средства остаются у него. Экономия составляет в этой ситуации более 30% от расходов на оплату труда, что является значительной суммой.
- Нет необходимости соблюдать все этапы приема и увольнения работника, в связи с этим сокращается время, и упрощается процедура поступления физлица на работу и его увольнения. При таком трудоустройстве работника за необоснованный отказ исполнять поручение можно уволить сразу.
- При нехватке работников администрация может привлекать имеющихся сотрудников, не соблюдая нормативную продолжительность рабочей недели, оплачивая им вознаграждение исходя из устного соглашению, что часто меньше установленных законодательством вариантов (например, двойная оплата за выходные дни).
- Если в компании наблюдаются перебои в деятельности, то в такой ситуации руководство компании не производит оплату за простои, что также экономить средства компании.
- При отсутствии официальных работников, в компании не ведется кадровый учет, что позволяет работодателю сократить состав своей отчетности.
- При таком трудоустройстве работодатель получает возможность не выполнять социальные гарантии перед работником, которые определены в ТК РФ. Поэтому, он может не проводить оплату больничных, отпусков и т. д. Что также позволяет ему сокращать свои расходы.
Помимо преимуществ у такого трудоустройства и есть и негативные стороны, к которым можно отнести:
- Если работник нанесет работодателю ущерб, то его нельзя будет привлечь к материальной ответственности, она подразумевает наличие между сторонами заключенного договора.
- Всегда существует угроза, что такие взаимоотношения между компанией и ее сотрудниками станут известны компетентным органам, и работа без трудового договора ответственность работодателя появится у него в соответствии с нормами права.
Штраф ИП за неоформленного работника
Предприниматель имеет право привлекать сторонних работников к труду только при условии заключения в ними трудового соглашения. Оно должно быть составлено письменно, иметь все требуемые печати и подписи.
По закону, подписать трудовое соглашение необходимо в трехдневный срок с момента выхода сотрудника. Очень важное значение имеет дата, поскольку именно с нее будет начинаться трудовой и страховой стаж, а также исчисление налогов по новому сотруднику.
Если трудовой договор не заключен, то на данного работника не будут перечисляться в бюджет налоги и страховые платежи. А это уже является угрозой общественным и государственным интересам. Поэтому, закон устанавливает достаточно жесткое наказание за данное деяние.
В общем случае, на предпринимателя будет наложен денежный штраф, который определяется административным кодексом. Это возможно, когда в данном статусе действует только несколько человек и непродолжительный период времени.
Если же заключенных трудовых договоров нет у существенного числа работников, то предпринимателю уже может грозить возбуждение уголовного дела. Квалификация ситуации определяется исходя из общей суммы неуплаченного налога.
Уголовное дело может привести к тюремному заключению предпринимателя, причем чаще всего срок дают именно реальный, а не условный. Помимо этого, будет присужден большой денежный штраф, который не отменит общую недоплату налогов и сборов государству. В этом случае ИП должен будет сначала погасить весь долг, а уже потом выплачивать присужденные штрафы.
Внимание! Помимо этого, при уголовном деле может быть наложен запрет на занятие предпринимательством в сфере, где было зафиксировано нарушение.
Ответственность работодателя-организации за не оформление трудового договора устанавливается намного более серьезная, чем у ИП. При незначительных единичных случаях нарушений штраф может быть оформлен непосредственно на организацию.
Если же не оформление работников является систематическим, и в данном качестве на предприятии трудится большое количество сотрудников, то наказание уже могут понести должностные лица, ответственные за подбор и оформление персонала, и сам руководитель.
Денежный штраф по административному кодексу начинается от 50 тысяч рублей. Если объем нарушений значителен, то дело может быть переквалифицировано в уголовное.
Внимание! При этом руководитель может получить штраф от 150 тысяч рублей либо срок заключения до 2 лет. При особо крупном размере недоплаты налогов увеличивается и наказание — штраф от 200 тысяч и лишение свободы до 6 лет. Также во всех случаях на виновное лицо накладывается запрет заниматься определенной деятельностью либо занимать должность.
По своей сути, закон не устанавливает ответственность для работника, если он осуществляет деятельность без трудового соглашения. Ведь обязанность оформить договор — это требование к работодателю. При этом у работника нет инструментов (кроме жалоб в госорганы) для того, чтобы принудить работодателя к подписанию документа.
На всякий случай работник может отправить своему работодателю заказное письмо с уведомлением, содержащее просьбу оформить трудовое соглашение по правилам. В судебном споре этот документ будет служить доказательством того, что сам работник был намерен работать легально, но администрация в подписании соглашения отказывало.
За совершение правонарушения впервые предусмотрены следующие штрафные санкции:
- На должностное лицо — 10-20 тысяч рублей;
- На предпринимателя — 5-10 тысяч рублей;
- На организацию — 50-100 тысяч рублей.
Если данное нарушение будет установлено у одного и того же лица повторно, то размер наказания возрастает:
- На гражданина — 5 тысяч рублей;
- На должностное лицо — дисквалификация на период 1-3 года;
- На предпринимателя — 30-40 тысяч рублей;
- На организацию — 100-200 тысяч рублей.
Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО в 2022 году
Если работнику, который трудился в компании неофициально, объявили об «увольнении», сразу необходимо предпринимать активные действия. В идеале необходимо получить какие-либо документы (чем больше, чем лучше), на которых сотрудник расписывался в процессе осуществления трудовой деятельности.
Действовать в этом случае необходимо быстро, и не сообщая об этом руководству — иначе существует большая вероятность, что все такие документы будут незамедлительно уничтожены.
Далее, необходимо отправить руководству письменное заявление. В нем нужно указать о том, что в данный временной период работник исполнял там свои обязанности, однако был уволен. В документе также необходимо попросить, к примеру, внести запись в трудовую книжку.
Внимание! Бланк необходимо вручить лично в руки под роспись. Но поскольку, вероятнее всего, никто его принимать не будет, еще одну копию можно отправить заказным письмом с описанным вложением и уведомлением о получении.
Также необходимо найти свидетелей, которые готовы будут выступить в суде и подтвердить, что работник долгое время трудился в компании и выполнял задания руководства.
- Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это означает, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не платит НДФЛ государству;
- Если сотрудник не оформлен, значит, ему не считается трудовой стаж, и в связи с этим нет отчислений в пенсионный фон. Это негативно скажется в будущем на размере пенсии работника.
- Медицинские учреждения могут отказать работнику в оказании медицинских услуг из-за того, что он не платит взносы в фонд медицинского страхования.
Важно!!! Если человек не оформлен на предприятии официально, то он теряет ряд гарантий и льгот, а именно начисление отпускных, оплата по больничному листу, выплат по расчету. А при обращении с этим вопросом в суд он не может доказать наступления таких моментов.
Тогда как избежать штрафов за неоформленных сотрудников на предприятии, а так же административной и уголовной ответственности
На предприятиях любой формы собственности ответственными лицами за трудоустройство и оформление работников является директор и сотрудники отдела кадров.
При наступлении такой ситуации штрафы могут быть наложены непосредственно на директора или инспектора отдела кадров.
Так же предприятие и ответственные лица могут понести, следующие виды ответственности: административную и уголовную.
Виновное лицо Размер штрафа Должностных лиц От 1000 до 5000 рублей На юридическое лицо От 50 тыс. до 100 тыс. рублей или приостановление деятельности на 90 суток Физические и юридические лица, используя труд наемных сотрудников, по-разному ответственны за их оформление перед государством.
Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля. Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления. И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания.
Рассмотрим формы ответственности в зависимости от типа работодателя.
Если частный предприниматель не выполняет всю работу сам, а нанимает других людей, он должен подчиняться требованиям ТК РФ. Вполне понятно желание сэкономить на налогах и отчислениях, не хочется тратить время и силы на официальную регистрацию. Однако, в случае выявления незаконных сотрудников ИП может получить такие неприятности и финансовые потери, что никакая экономия на выплатах с ними не сравнится.
Если сотрудник проработал по найму 3 и более дня, а договор с ним так и не заключили, тем самым откладывается дата начала сбора налогов и отсчет стажа, а значит, образуется ущерб. Чем позже оформлен работник, тем выше этот ущерб. В зависимости от времени просрочки и количества таких сотрудников ответственность может быть административной или уголовной.
На предприятиях такой формы собственности ответственными лицами за найм и оформление работников является директор и сотрудники отдела кадров.
Если нарушение незначительно и заключается лишь в сравнительно небольшой просрочке или неточностях в оформлении, а также, если речь идет об 1-2 работника, штраф будет выписан не лично на ответственных лиц, а на предприятие. Суммы значительны – от 100 тыс. руб. за каждого неправильно или поздно оформленного сотрудника.
Если такие правонарушения выявляются неоднократно, а также масштаб их значителен, речь идет об особо крупных размерах ущерба. В придачу к штрафу на предприятие, виновные будут наказаны лично: сотрудники отдела кадров уволены по соответствующей статье (без выходного пособия), а директор может провести длительный срок на общественных работах или «в местах, не столь отдаленных». Наказание определяется в зависимости от степени ущерба.
Факт нарушения может быть выявлен в результате камеральной (по факту сдачи отчетности) или выездной (глубокой и тщательной) проверки. Подробно изучать налоговики имеют право текущий год деятельности и 3 предыдущих, при этом им законом разрешено опрашивать свидетелей, осматривать помещения, изымать документы и т.п.
ВАЖНО! Работодателю необходимо ознакомиться с разрешением на проверку и служебными удостоверениями инспекторов.
По результатам инспекции в специальной справке указывается ее предмет и сроки. На основании справки составляется акт с выявленными нарушениями и предписаниями по их устранению, на что у работодателя есть 2 недели.
Похожие записи: