Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие документы нужны для оформления налогового вычета за обучение в автошколе». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство.
Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.
Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс. Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход. Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.
Также читайте: С какого возраста можно водить машину и получать права
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Перечень необходимых документов включает в себя:
- паспорт;
- договор с автошколой;
- лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
- квитанция, подтверждающая оплату обучения;
- свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
- справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
- декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
- заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).
Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.
Также читайте: Сроки и стоимость обучения в автошколе
Чтобы получить вычет за обучение в автошколе:
- Вы должны быть налоговым резидентом, то есть проживать в России дольше 183 дней в году.
- У вас должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. С 2021 года, в список такого дохода, помимо зарплаты, входит доход, полученный по договорам ГПХ, от сдачи имущества в аренду, от оказания различных услуг, от продажи имущества и некоторые другие виды дохода.
- Автошкола должна иметь государственную лицензию. Без лицензии или документа его заменяющего (если автошкола находится за границей) вычет не получить.
- Вы должны оплачивать обучение из собственных денег. Если обучение оплатит кто-то другой (спонсор, работодатель), то в вычете вам тоже откажут.
Налоговый вычет за обучение вы можете получить как за собственное обучение, так за обучение ваших детей, братьев и сестер. Но только если им не больше 24 лет и они учатся по очной форме обучения.
Если вы оплачиваете собственное обучение и хотите получить за это вычет, то форма вашего обучения может быть любой — ограничений нет.
Напомним, что вычет за обучение относится к социальным налоговым вычетам, а это значит, что по всем «социальным» расходам (обучение, лечение и пр.) действует общий лимит вычет за год — 120 000 руб.
Таким образом, максимальный возврат, который вы сможете получить, равен 13% от 120 000, то есть 15 600 руб в год. Это при условии, что затраты равны или превысили отметку в 120 000 руб.
Если ваши суммарные расходы меньше 120 000 руб , то вернуть вы сможете 13% от этих расходов.
Но не забудьте, что вычет за обучение детей считается отдельно. Но нему действует другой лимит — 50 000 руб в год на каждого ребенка. То есть если затраты на обучение ребенка превысили эту сумму, то вы получите максимум 6 500 руб. Но если вы потратили меньше, то вернется вам 13% от затрат.
-
Как получить налоговый вычет, если вы уже не собственник квартиры?
1,4 тыс. 0
Если налогоплательщик получает вычет за детей/брата/сестру, он заполняет форму 3-НДФЛ и прилагает к ней следующий пакет документов:
- справку 2-НДФЛ;
- договор с автошколой;
- подтверждение оплаты;
- справку о форме обучения;
- свидетельства о рождении детей (для вычета на ребенка), братьев/сестер и свое (для вычета за брата/сестру).
Важно! Во избежание споров с налоговыми органами в договоре и платежных поручениях должны фигурировать Ф. И. О. заявителя на вычет (письма Минфина России от 13.09.2013 № 03-04-05/3788, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).
Заявляя на вычет за собственное обучение, физлицо также заполняет 3-НДФЛ и представляет в ИФНС:
- справку 2-НДФЛ;
- договор о прохождении курсов вождения;
- платежки, подтверждающие оплату обучения.
Указанный пакет документов представляется в налоговые органы после того, как закончится год, в котором были понесены данные расходы. При этом если декларация 3-НДФЛ подается только с целью оформления вычета, срок ее представления, ограниченный 30 апреля, не действует. Документы можно подать в течение всего года.
После получения от заявителя указанных документов ИФНС проводит налоговую проверку в срок до 3 месяцев, по окончании которой в течение 1 месяца выносится решение о возврате / невозможности возврата налога. В случае положительного решения на расчетный счет физлица перечисляется заявленная им сумма вычета.
Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):
Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.
Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.
Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.
Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных — 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.
Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:
За собственное обучение 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей За обучение каждого ребенка 50 000 * 0,13 = 6 500 рублей Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.
Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.
Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.
Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.
Документы, которые необходимы для получения вычета за обучение в автошколе:
- Договор с автошколой.
- Лицензия автошколы.
- Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
- Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
- Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
- Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
- Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).
Срок подачи налоговой декларации за предшествующий год — 30 апреля (статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации):
Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.
Однако до 30 апреля декларацию нужно подать лишь в том случае, если в предшествующем году Вы получили доходы, за которые обязаны отчитаться.
Например, если в 2016 году Вы продали автомобиль (получили доходы) и в этом же году Вы оплатили обучение ребенка в автошколе, то декларацию обязательно нужно подать до 30 апреля 2017 года.
В том случае, если Вы не имели дополнительных доходов за прошлый год, декларацию на получение вычета можно подать и позже (статья 78 Налогового Кодекса РФ):
7. Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Т.е. подать документы на возврат налога можно в течение 3-х лет.
Например, в 2018 году можно получить вычет за обучение в автошколе, которое было пройдено в 2017, 2016 или 2015 году.
Удачи на дорогах!
По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.
Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.
Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается.
3
Срок давности для оформления возврата — три года, независимо от того, продолжается обучение или уже закончено. То есть, в текущем году вы можете получить вычет за 2017-19 годы.
4
Для его получения важна именно дата платы за семестр. Важно: подать декларацию можно только в году, следующем за годом оплаты (в 2020 году можно подать за 2019 год и т.д.)
5
Я получила вычет за обучение в автошколе
При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — это 120 тыс. рублей в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — 15,6 тыс. рублей. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.
7
Да. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.
8
Это можно сделать через налоговую или через работодателя. Однако возврат НДФЛ за учебу по месту работы возможен только в том же году, в котором оплачивалось обучение. В остальных случаях доступен лишь первый вариант.
12
Для обращения в налоговую инспекцию нужно подготовить документы, написать заявление и заполнить декларацию, после чего принести все в налоговую по месту жительства или пребывания. Максимальный срок проверки документов — три месяца. Если ответ положительный, средства перечислят еще в течение месяца на указанный расчетный счет.
В документах могут быть найдены ошибки, тогда в налоговом вычете будет отказано. Но их можно подать заново — с указанием при заполнении, что вы подаете корректирующую декларацию.
13
Налоговый вычет за обучение в автошколе
Некоторые важные условия мы уже приводили. Добавим еще несколько и обобщим все важные нюансы получения вычета на обучение.
Одно из основных условий получения налогового вычета на обучение – наличие соответствующей лицензии у образовательной организации или же записи в ЕГРИП о том, что индивидуальный предприниматель занимается образовательной деятельностью (т. к. ИП, занимающиеся образованием без привлечения сторонних лиц, имеют право не получать лицензию).
Наиболее удобный и быстрый способ рассказать налоговой о своем праве на вычет – заполнить декларацию онлайн на сайте ФНС:
- там гарантировано будет последний актуальный бланк декларации (а меняются они ежегодно);
- автоматически подтягиваются данные справок 2-НДФЛ (их не нужно брать у работодателя);
- программа выдает только необходимые для заполнения поля (в бумажной декларации 3-НДФЛ масса разделов, которые просто не нужны для получения вычета).
Социальный налоговый вычет на обучение можно получить, если было оплачено собственное обучение, обучение детей, брата/сестры. В тот же год должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Получить вычет можно или у работодателя в течение текущего налогового периода, или самостоятельно в налоговой в течение 3-х лет после окончания налогового периода.
По закону гражданину возвращается не вся сумма денег, потраченная им на обучение в автошколе, а лишь ее часть. Налог возвращается только с суммы, не превышающей 120 000 рублей.
Причем эта сумма включает в себя не только затраты на обучение, но и:
- медицинские услуги;
- пенсионные взносы;
- независимую оценку квалификации.
К примеру, если гражданин потратил на обучение в автошколе лишь 35000 рублей, а на лечение еще 100 000 рублей, то ему вернется налог только со 120 000 рублей.
По закону на обучение в автошколе своих детей гражданин может потратить лишь 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.
Таким образом, гражданин может вернуть налоговый вычет за автошколу:
- 120 000*0,13 =15 600 рублей за собственное обучение;
- 50 000 *0,13=6 500 рублей за обучение своих детей.
Помните: налоговые вычеты за обучение себя и своих детей не должны пересекаться.
К примеру, если человек потратил на свое обучение в автошколе 12 000 рублей, а на обучение своих детей еще по 50 000 рублей, то ему вернется 220 000 рублей.
Для получения налогового вычета за обучение в автошколе человеку понадобятся следующие документы.
- Договор, заключенный с автошколой.
- Лицензия, полученная автошколой.
- Чеки, платежные поручения, иные документы, подтверждающие то, что человек платил за свое обучение.
- Свидетельство о рождении. Его требуется предоставить в том случае, если человек получает вычет на своего ребенка.
- Справка 2-НДФЛ. Обычно ее получают на работе.
- Декларация 3-НДФЛ.
- Заявление на возврат НДФЛ.
Не стоит забывать о том, что сотрудники ФНС могут попросить заявителя предоставить им иные документы для получения вычета за автошколу.
Чтобы правильно заполнить декларацию пользователь должен:
- Установить на свой компьютер программу «Декларация». Помните: скачивать нужно программу именно того года, за который пользователь хочет получить вычет. К примеру, если он подает документы в 2021 году, то и программу нужно скачивать этого же года.
- Заполнить в программе вкладки «Задание условий», «Сведения о декларанте».
- На вкладке «Доходы, полученные в РФ» ввести информацию о зарплате в полном соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ.
- Добавить данные об организации, в которой он работает.
Для этого ему нужно:
- нажать на зеленый плюс, расположенный в верхней части экрана;
- в открывшееся окно внести все данные из справки 2-НДФЛ;
- проверить введенные данные, нажать на кнопку «Да».
- Добавить сведения обо всех выплатах, полученных им за предшествующий год.
Для этого ему нужно:
- вновь нажать на зеленый плюс, расположенный уже в нижней части экрана;
- заполнить все поля в соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ. Помните: данную операцию проводят по всем доходам: зарплате за каждый месяц, отпускным, больничным, иным выплатам;
- заполнить нижнюю часть вкладки также по справке 2-НДФЛ.
- Перейти на вкладку «Вычеты».
- В верхней части экрана нажать на кнопку «Социальные».
Помните: если заявитель оформляет вычет на себя, то он заполняет вкладку «Свое обучение». Здесь вносят:
- сумму, потраченную человеком на обучение в автошколе. Причем указывают сумму даже в том случае, если она превышает 120 000 рублей. Формируя декларацию, система самостоятельно скорректирует данную сумму.
Если же заявитель получает вычет на детей, то ему нужно:
- нажать на зеленый плюс. Обычно кнопка располагается в правой части экрана;
- ввести сумму, которую пользователь потратил на обучение своих детей.
Помните: в форму вносят полную стоимость обучения, даже если она и превышает 50 000 рублей.
Далее заявитель нажимает на кнопку «Сохранить». Обычно кнопка располагается в верхней части экрана, распечатывает готовую декларацию.
Помните: часть декларации пользователю придется заполнить от руки.
К примеру, в нижней части первого листа располагается поле «С приложением подтверждающих документов или их копий на листах».
Здесь заявитель самостоятельно проставляет количество документов, которые он прикладывает к заполненной декларации.
Помните: на всех листах декларации заявитель должен проставить дату, подпись.
Чтобы правильно заполнить заявление заявитель должен:
- Указать в шапке документа название ФНС, в которую он будет подать свое заявление. Точное название можно посмотреть на сайте ФНС.
- Указать свои ФИО, ИНН, адрес. Данные располагаются на первом листе оформленной декларации.
- Указать номер статьи (78), вписать слово «уплаченную», название дохода, т.е. налог на доходы физлица за нужный год.
- Заполнить поля КБК, ОКТМО. Эти данные располагаются на втором листе декларации.
- Внести сумму, которую ему требуется вернуть. Ее можно посмотреть на втором листе декларации.
- В нижнюю часть листа вписать банковский счет. На него ФНС вернет деньги. А если заявитель имеет банковскую карту, то в заявление можно вписать ее реквизиты. Получить их можно в ближайшем отделении банка.
- Также в нижнюю часть листа поставить дату, подпись.
Теперь заявитель с готовым пакетом документов обращается в ФНС, получает свой вычет.
Помните: декларацию заявитель также может заполнить и онлайн. На сайте он сразу может и узнать о том, как получить вычет за обучение в автошколе.
Помните: подать декларацию за предшествующий год заявитель обязан до 30 апреля.
Но ее подают только в том случае, если в предыдущем году заявитель получил деньги, за которые ему нужно отчитаться.
Помните: если за предыдущий год заявитель не имел никакого дохода, за который ему нужно отчитаться, то декларацию можно подать намного позже.
В целом, заявление на возврат средств заявитель вправе подать в течение 3-х лет.
Подытожим: теперь мы все знаем о том, как получить налоговый вычет за автошколу. И сделать это очень просто. Главное правильно заполнить форму, собрать все документы, вовремя подать декларацию в ФНС. Не лишним будет изучить отзывы, которые об автошколах, курсах вождения автомобиля в Москве иные граждане.
Нужна автошкола (Москва)? Тогда вам к нам!
Если вы оплачиваете обучение за себя или своих близких родственников и при этом официально трудоустроены, то вправе претендовать на налоговый вычет. Так происходит, потому что вы уплачиваете налог со своей зарплаты и государство может вернуть вам часть этого налога.
Таким образом, вычет могут получить физические лица с доходом, облагаемым НДФЛ по ставке 13%, за исключением доходов от долевого участия в организации и выигрышей в азартных играх и лотерее. Человек должен быть налоговым резидентом Российской Федерации и фактически находиться в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
Документы для возврата ндфл за учебу в автошколе
Вернуть налог за образовательные услуги не получится если:
- вы — предприниматель на спецрежимах, вам возврат не положен, т.к. вы не отчисляете НДФЛ по ставке 13%;
- вы получали доход только в виде государственного пособия, т.к. НДФЛ с него не удерживается, а значит, вам возвращать нечего;
- вы работаете, но получаете “серую” зарплату в конверте;
- вы — неработающий пенсионер;
- вы — безработный и больше не имеете иного дохода;
- вы оплачивали образовательные услуги в автошколе материнским капиталом;
- вы — нерезидент РФ, возврат могут оформить только резиденты.
Возврат НДФЛ не получится оформить, если вы платили за учебу своего мужа или жены, своих родителей, племянников, внуков и других близких и не очень родственников.
Вы можете вернуть 13 процентов от стоимости затрат. Но в этом налоговом вычете есть ряд ограничений по сумме возврата, будьте внимательны:
- Вернуть налог можно с суммы за собственное обучение не превышающей 120 000 рублей в год. В эту сумму, помимо образовательных услуг, входят и затраты на лечение, медицинские услуги, пенсионные взносы и другие суммы по социальным льготам по НДФЛ.
- За учебу детей и подопечных сумма ограничена еще меньше — не более 50 000 рублей в год на каждого ребенка.
Максимальная сумма возврата
Вид образовательных услуг
15 600 руб
за собственное образование и оплату образовательных услуг за брата/сестру
6 500 руб
за обучение каждого ребенка
Пример
Егор в начале 2019 г. вы вместе с братом учились в автошколе. Егор заплатил за себя и за своего брата 130 000 руб. В конце 2019 года сын Егора тоже захотел учиться вождению отец оплатил обучение за сына в размере 55 000 руб. Егор может оформить льготу по НДФЛ за образовательные услуги до конца 2022 г. и получить 22 100 руб. Эта сумма распределяется так:
- 15 600 руб (120 000 *13%), несмотря на то, что Егор заплатил 130 000 руб. действует общее ограничение 120 000 руб.,
- 6 500 руб. (50 000 * 13%), максимальная сумма, с которой можно получить вычет за ребенка равна 50 000 руб.
Важно! Суммы, которые можно получить за собственное образование и образование детей не пересекаются. Исключение, если вы оплачивали курсы в автошколе для себя и для своей сестры (брата) в один год — тогда сумма ограничена только 120 000 руб.
Кому и в каком размере можно оформить возврат денег разобрались, теперь поговорим о том, какие документы нужно собрать, чтобы получить возврат налога за образовательные услуги
Итак, подготовьте и направьте в ИФНС по месту своей регистрации:
- декларацию по форме 3-НДФЛ;
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
- копию договора с учебным учреждением (с обязательным указанием формы обучения);
- копию лицензии автошколы на оказание образовательных услуг;
- платежные документы, подтверждающие оплату образовательных услуг;
- копию документов подтверждающих родство (при оплате за ребенка, брата или сестру).
Если подаете документы лично, возьмите с собой оригиналы документов для проверки.
Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно не позднее трех календарных лет с того момента, когда вы оплачивали обучение, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог. То есть если вы платили за автошколу в 2019 г., то оформить вычет сможете не позднее 2022 г.
Имейте в виду, что сумма налогового возврата, которую возможно получить от государства по всем социальным вычетам (включая оплату образовательных услуг, медицинских услуг, страхования и пр.) не может превышать 15 600 руб. (120 000 руб. * 13%).
Пример
Зубов Д. П. в 2020 г. учился в автошколе за 35 000 рублей, а также лечил зубы за 105 000 руб. Он хочет оформить социальный налоговый вычет в 2021 г.. Общая сумма затрат 140 000 руб, но вычет ему положен только со 120 000, т.к. действует лимит. Зубов Д. П. сможет вернуть только 15 600 руб.
Обратите внимание! До конца 2022 г. нужно успеть подать документы на налоговый возврат за обучение в автошколе в 2019 году.
Так сложилось, что вся моя жизнь связана с иностранными языками. Я не только преподаю их, но и стараюсь изучать что-то новое.
Мне всегда нравился итальянский язык, и несколько лет назад я всерьез решила заняться его изучением. Вариантов было несколько: заниматься самостоятельно, найти частного преподавателя (репетитора) или обратиться в школу иностранных языков. Я выбрала последний вариант, так как идея занятий в группе мне казалась привлекательной.
В то время я еще не знала о налоговых вычетах, так как никогда с ними не сталкивалась. Но знающие люди объяснили мне, что за платные образовательные услуги можно получить частичную компенсацию в виде возврата НДФЛ.
Конечно, вряд ли кто-то будет против получить поддержку от государства, поэтому я решила изучить все детали.
Как получить налоговый вычет за обучение?
Планируя получение социальной выплаты, хорошо подготовьтесь: вам понадобятся документы и все чеки, заполненная декларация 3-НДФЛ и не только.
Какие документы понадобятся
За себя
За детей, подопечных, сестер или братьев
· Договор с учебным заведением;
· Лицензия или ее номер, указанный в договоре;
· Квитанции (чеки) с указанием ФИО человека, который получает вычет;
· Справка 2-НДФЛ;
· Заявление на возврат НДФЛ.
· Договора об образовательных услугах;
· Данные о лицензии в договоре или ее копия;
· Копии квитанций или чеков о платежах с ФИО плательщика;
· Справка 2-НДФЛ;
· Заявление на возврат НДФЛ;
· Справка об очной форме;
· Копия документа о родстве с ребенком/братом/сестрой (в случае попечительства или опекунства – подтверждение статуса).
Есть два варианта:
- в налоговой по месту проживания;
- с помощью работодателя.
При обращении в ФНС не забудьте взять:
- декларацию по форме 3-НДФЛ (можете заполнить ее сами или внести данные онлайн);
- пакет документов.
Совет от банка
ФНС может запросить оригиналы документов для дополнительной проверки, поэтому берите их с собой.
Как правило, проверка налоговой службы занимает максимум три месяца. Если в течение этого периода будет принято положительное решение, то вам перечислят деньги на указанный счет.
Есть более быстрый вариант получения денег – через работодателя. Для этого нужно:
- Отправить в налоговую пакет документов.
- Написать заявление на получение уведомления о праве получить социальный вычет.
Спустя месяц ФНС даст ответ. Подать заявление можно как лично в отделении, так и онлайн.
- Передать уведомление от ФНС бухгалтерии.
После этого работодатель перестанет вычитать НДФЛ из вашей заработной платы, начиная с того месяца, в котором вы предоставили документ.
Совет от банка
Обязательно проверьте, перестала ли бухгалтерия учитывать НДФЛ. Если этого не произошло, то подайте бухгалтеру заявление о возврате вместе с банковским счетом.
Налоговый вычет – один из способов поддержки населения. Но там, где фигурируют деньги, действуют и строгие правила выплат. Если вы официально трудоустроены, платите за себя или близкого родственника, а у учебного заведения есть образовательная лицензия – смело подавайте документы на вычет. Компенсация не заставит долго ждать.
При оплате образования супруга налоговый вычет не предусмотрен.
Однако учащийся супруг может сам получить налоговый вычет за свое обучение, даже если оплату вносил другой супруг. Имущество, нажитое супругами в браке, считается совместной собственностью.
При этом не важно, на кого оформлен договор с автошколой и документы, подтверждающие расходы. Просто приложите к декларации копию свидетельства о браке.
Для того, чтобы говорить о формальностях и правилах оформления налогового вычета, для начала нужно разобраться, что это такое.
Налоговый вычет – это сумма, с которой можно не платить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.
Для его получения обязательно должно быть соблюдено одно важное условие – наличие у образовательного учреждения специальной лицензии на предоставление услуг.
За что его можно получить:
- за свое собственное обучение;
- за очное обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет;
- за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет;
- за очное обучение опекаемого младше 18 лет;
- за очное обучение бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет;
Какие формы/форматы обучения предусматривают выплату:
- платные детские сады;
- платные школы;
- различные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и т.п.);
- институты и университеты;
- курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
- автошколы, курсы иностранных языков и так далее.
Важно понимать, что если ваше обучение оплачивали тети и дяди, бабушки и дедушки, то вычет они оформить не смогут. Также важно запомнить, что если вы решите уйти в академ, то это не помешает выплате вычета. Однако до момента окончания обучения и “отпуска” вам не должно исполниться 24 года.
Для точного подсчета суммы, которая может вам вернуться, существуют специальные калькуляторы, которые можно найти на специализированных сайтах. Но приведем пример расчета, представленный на сайте Госуслуг:
Отец оплатил обучение двоих детей в школе программирования и на курсах иностранного языка — по 40 000 рублей за год на каждого ребенка. Зарплата папы — 60 000 рублей в месяц. В год с учетом стандартного вычета на детей у него удерживают НДФЛ в размере 91 780 рублей.
В следующем году отец подаст налоговую декларацию и укажет в ней вычет на обучение двоих детей — всего 80 000 рублей. Получится, что НДФЛ за год составит не 91 780 рублей, а 81 380 рублей. Переплата составит 10 400 рублей. Мужчине ее вернут на банковский счет.
Если в следующем году он оплатит обучение детей, то снова сможет получить социальный налоговый вычет и сэкономить на налоге.
Кстати, небольшой лайфхак: если ваше обучение выходит в кругленькую сумму, то намного выгоднее подавать налог на каждый из взносов, так вы сможете вернуть больше денег.
Лимит налогового вычета за обучение детей — 50 000 рублей. Если обучающемуся больше 18 лет, лимит составляет 120 000 рублей. Он действует на каждого ребенка в отдельности и выплачивается на каждого из детей в пределах указанной выше суммы.
Как получить вычет за обучение в 2021 году
Итак, как и когда подавать на налоговый вычет за обучение?
Во-первых, это напрямую зависит от места получения.
Вариант 1. Получение вычета в налоговом органе
По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.
Шаг 1. Заполнить налоговую декларацию
Шаг 2. Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
Шаг 3. Представить заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства.
Вариант 2. Получение вычета у работодателя
Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на обучение, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.
Шаг 1. Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
Шаг 2. Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий подтверждающих документов.
Шаг 3. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
Шаг 4. Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.
Как выглядит пакет документов для налогового вычета за обучение:
- Паспорт;
- Налоговая декларация 3-НДФЛ;
- Справка 2-НДФЛ;
- Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция (их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения);
- Договор с образовательным учреждением;
- Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой;
- Копия лицензии учебного заведения;
- Заявление о возврате средств;
- Заявление по специальной форме.
Как мы писали выше, после оформления вычета через работодателя о назначении выплаты будет уведомлено спустя 30 дней. При варианте оформления через налоговую инстанцию срок ожидания увеличивается до трех месяцев.
Сегодня мы рассказали, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Надеемся, что материал окажется вам полезен. До новых встреч, ваш Умскул!
Максимальный срок подачи документов на вычет — три года. Для оплаты обучения должны использоваться только личные средства налогоплательщика (материнский капитал или деньги работодателя, потраченные на обучение, не дают права на вычет).
Максимальная сумма расходов на собственное обучение, с которых государство возвращает НДФЛ — 120 000 руб. в год. То есть за свое обучение можно получить до 15 600 руб. в год. Но не больше, чем вы заплатили подоходного налога за год.
Если вы сразу заплатили всю сумму за курс, который длится несколько лет, то претендовать на получение вычета можете только в год оплаты. Государство предоставляет налогоплательщику вычет по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически было оплачено обучение. Если в одном налоговом периоде вычет не может быть использован полностью, на следующий налоговый период остаток не переносится.
Как получить налоговый вычет за автошколу
Для оформления льготы необходимо собрать документы, обосновывающие право физического лица на вычет:
- для подтверждения дохода и величины удержанного налога, который может быть направлен на погашение вычета, в налоговый орган представляются справки о доходах и декларация 3-НДФЛ;
- возврат налогового вычета за обучение в автошколе возможен при условии, что заявитель может подтвердить факт расходования средств именно на образование – для этого нужен договор с автошколой на обучение, копия образовательной лицензии (если ее номер в договоре не указан), копии платежных документов, подтверждающих оплату заявителем (чеков, квитанций, приходных ордеров и т.п.);
- при оплате учебы за братьев или сестер необходима копия документа, подтверждающего родство, и справка об очном обучении в автошколе;
- если заявляется за ребенка вычет за обучение в автошколе, документы должны быть дополнены копией свидетельства о рождении обучающегося ребенка (документа об опеке/попечительстве) и справкой автошколы об очной форме обучения.
Не только сам работающий налогоплательщик может рассчитывать на возврат денег из бюджета.
Законодательство четко определяет круг лиц – близких родственников, которые могут его оформить, претендовать на его получение.
Это родители супруги, родители, братья и сестры, дети (они могут быть родными или взятыми под опеку).
Важно, что налоговый вычет за обучение ребенка в автошколе можно получить только при некоторых условиях.
Первое из них возраст – дети должны быть совершеннолетними, но не старше 24 лет.
После оплаты за образовательные услуги у граждан часто возникает вопрос – «можно ли получить налоговый вычет за автошколу?».
Законодательство РФ четко определяет, при каких условиях следует рассчитывать на возврат денежных сумм, указывает сроки и способы подачи заявления.
Иногда налогоплательщики испытывают затруднения с заполнением декларации.
Чтобы подать документ без ошибок и в срок получить деньги на личный счет, можно воспользоваться помощью профессионалов – обратиться в юридическую фирму, оказывающую подобные услуги за плату.
- Наличие лицензии у автошколы, в которой вы проходили обучение;
- Наличие договора и платежных документов (срок их действия – 3 года);
- Официальное трудоустройство, подтверждающее факт регулярной оплаты вами 13% подоходного налога.
Индивидуальные предприниматели не могут оформить налоговый вычет, так как они платят подоходный налог, как юридические лица (6%), а не как физические (13%). Безработные не могут оформить налоговый вычет, так как они не платят регулярно подоходный налог.
Для оформления налогового вычета за собственное обучение в автошколе или вычета за обучение ребенка в автошколе необходимо подготовить и предоставить следующие документы:
- Заявление на оформление налогового вычета (с реквизитами счета физического лица, на который налоговая сделает перевод денежных средств);
- Паспорт гражданина РФ;
- Декларация 3-НДФЛ;
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
- Договор с автошколой;
- Копия лицензии автошколы, в которой вы проходили обучение (заверенная);
- Заверенная копия платежных документов (квитанция, платежные поручения, кассовые чеки и т.д.), подтверждающая факт и сумму произведенных оплат.
- Свидетельство о рождении (если вы планируете получить вычет за обучение ребенка в возрасте до 24 лет).
Похожие записи: