Помощь по налогам физических лиц

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Помощь по налогам физических лиц». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Обратившись за помощью к профессиональным юристам компании Амулекс, каждый клиент может рассчитывать на получение следующих услуг:

• комплексная консультация по налогам, определение последующего порядка действий, подробные инструкции как заполнять декларации;
• сопровождение при взаимодействии с налоговой, помощь в подаче документов;
• отправка документов через личный кабинет или в электронном виде на основании подготовленной доверенности;
• самостоятельное заполнение деклараций;
• профессиональная помощь в обжаловании решений касательно суммы налога;
• подачи жалобы в органы ИФНС;
• восстановление положенного срока оплаты налоговых платежей.

Юридическая консультация по налогам

Компания Амулекс успешно работает с 2010 года и занимается консультацией граждан в дистанционном режиме вне зависимости от места проживания. Каждый юрист имеет богатый практический опыт свыше 20 лет, что помогает ускорить процесс решения возникшей ситуации. Консультации проводятся 24/7 независимости от праздничных или выходных дней.

Компания Амулекс является одной из крупных российских организаций в сфере юриспруденции, которая работает в дистанционном формате.

Довольно часто обратиться за помощью к юристу-налоговику людей вынуждает незнание правовых норм. Это нормальная ситуация. Разбираться в тонкостях НК РФ физическим лицам просто не имеет смысла, когда можно сразу обратиться к специалисту за консультацией.

Когда понадобятся услуги юриста:

• Оформить документы на налоговый вычет. Какие бумаги нужно собрать для ИФНС, как оформить и в какой срок подать? Консультант подскажет, как правильно всё сделать и окажет помощь в подготовке документов.
• Получить возврат денежных средств, которые были потрачены на покупку недвижимости, лечение, образование.
• Заполнение декларации о налогах физическому лицу. Оформление и уплата НДФЛ часто становится камнем преткновения для физлиц. Специалист поможет правильно рассчитать налог на доходы и корректно заполнить декларацию.
• Постановка на учет в ИФНС по месту прописки, регистрации. Специалист поможет оплатить налоги, если вы иногородний, а также подтвердить статус налогового резидента.
• Защита интересов физического лица в ИФНС. Опытный юрист поможет решить налоговые споры в пользу клиента или доказать, что взыскание налога было неправомерным.

В действительности ситуаций, когда физическое или юридическое лицо нуждается в грамотной помощи налоговика-юриста достаточно много. Практически все случаи требуют индивидуальной проработки на консультации.

Налоговая помощь физическим лицам включает в себя следующие виды услуг:

Консультирование по заполнению и сдаче декларации НДФЛ, уплате транспортного и земельного налога.

Оформление документов на имущественный вычет, а также на вычеты при оплате обучения, лечения и т.д.

Помощь при урегулировании споров в долевом строительстве жилья, минимизация налогов на проданное, подаренное или купленное имущество.

Оспаривание претензий ИФНС. Если вы получили налоговое уведомление с неверной суммой платежа, консультант поможет разобраться в расчетах и законно оспорить решение службы.

Полный перечень и цена услуг обсуждаются персонально на консультации.

Налог, которой чаще всего оказывается в центре внимания – налог на доходы физических лиц. Он исчисляется в процентах от общего дохода физического лица, учитывая вычеты по расходам.

Плательщиками налога могут оказаться как резиденты РФ, так и нерезиденты. Последние также должны будут уплатить НДФЛ в случае получения дохода на территории РФ.

Помощь юриста по налогам физических лиц в Москве может понадобится в ситуации, когда работнику по гражданско-правовому договору оплачивали командировку и теперь необходимо решить, уплачивать ли налоги с этих сумм. Ведь по такому вопросу складывается весьма неоднозначная практика.

Юрист по налогам физических лиц может понадобиться даже в случае, когда правоотношения кажутся сугубо гражданскими. Например, в 2018 году Судебной коллегией по экономическим спорам было установлено, что суммы, которые начисляются гражданину на возмещение реального ущерба, не подлежат налогообложению НДФЛ. Но те суммы, которые перечисляются в качестве упущенной выгоды, отвечают понятию дохода по налоговому кодексу и подлежат обложению НДФЛ.

Также к особенностям можно отнести и такой факт, что налоговые органы не должны мотивировать отказ в предоставлении имущественного налогового вычета при совершении сделки по покупке жилья между лицами, являющимися взаимозависимыми. Когда квартиру покупают родственники, то сложно установить реальных характер сделки. Разобраться в неоднозначных ситуация возможно только обратившись к юристу по налогам физических лиц.

Как показывает практика, обратившись за помощью к опытному юристу по налогам физических лиц в Москве, можно сэкономить не только свои деньги, энергию, но и время.

• Договор на постоянное юридическое обслуживание
• Образец договора поручительства юридического лица
• Договор банковского вклада, образец
• Возврат переплаченных процентов

• Адвокат по экономическим преступлениям
• Гражданские дела
• Банкротство физических лиц
• Административные дела

Польза для вашего бизнеса

• Выявляем и минимизируем налоговые риски, защищаем от налоговых доначислений
• Помогаем подготовиться к визиту ФНС и сопровождаем налоговые проверки
• Разрабатываем стратегии выведения компании в правовое поле
• Оспариваем доначисления в досудебном порядке и в судах

Для того чтобы представлять интересы хозяйствующего субъекта во время взаимоотношений с контролирующими органами, необходим эксперт особого профиля. Это опытный налоговый юрист ‒ сотрудник с высшим образованием в области права, имеющий навыки работы в финансовой сфере, разбирающийся в тонкостях гражданско-правовых норм и способный оказать юридическое содействие при проверках, спорах и других вопросах, возникающих в ходе контактов с государственными службами.

Такой специалист имеет более широкую специализацию, чем налоговый адвокат. При консультировании с ним можно получить помощь в ряде важных вопросов.

• Оформление требования о предоставлении сведений или документации для заказчика от налоговых органов. Это может потребоваться в том случае, когда есть сомнения в правильности составления документации налоговиками или при подготовке документальной базы для дальнейшего разбирательства.
• Подготовка сотрудников к допросу. Как показывает практика, проведение бесед между представителями налоговых органов и работниками предприятия не всегда проходят в должном ключе. Налоговый юрист, который проведет консультацию непосредственно перед разговором с инспекторами, расскажет, как правильно отвечать на провокационные вопросы, чтобы все показания сотрудников компании совпадали с ее позицией по проблемным темам.
• Формирование возражений по актам проверок ‒ юрист по налогам понимает, как расставить акценты, что важно указать в жалобах в вышестоящие инстанции, ФНС и т. д. Несмотря на стандартизированный формат таких документов, далеко не каждый бухгалтер или руководитель предприятия сможет правильно обосновать свою позицию при несогласии с актами проверки.
• Рекомендации, планирование и оценка рисков, решение других задач, непосредственно связанных с начислением и уплатой обязательных платежей хозяйствующим субъектом.
• Работа по специальным налоговым режимам и т. д. Особенности составления документов при специальном режиме налогообложения могут замедлить работу бухгалтерии. Опытный юрист в такой ситуации поможет оптимизировать процесс ведения документооборота.

Частая сфера, в которой задействованы работающие в крупных городах налоговые юристы (Москва, областные и региональные центры), ‒ это деятельность по возмещению НДС, возврату НДФЛ по вычетам и пр.

В том случае, если у руководства или главного бухгалтера не хватает времени заниматься подобными вопросами, юрист выполнит поставленную задачу в максимально сжатые сроки, соблюдая нормы законодательства и руководствуясь интересами клиента.

Незнание практики и методик ФНС нередко приводит к многомиллионным доначислениям и даже к уголовной ответственности собственников и топ-менеджеров компаний.

Чаще всего бизнесу не приходится иметь дело с налоговыми органами ежедневно. Тем сложнее принять решение о том, как действовать, если контакта с налоговыми инспекторами все же не избежать — ведь эксперты ФНС постоянно совершенствуют методы контроля. Тактика защиты, которая обеспечивала успех вчера, сегодня уже может не работать. Налоговая проверка — не лучшее время для экспериментов.

Но этих проблем можно избежать. Обратитесь в КСК ГРУПП, и мы поэтапно поможем вам выстроить систему безопасного налогового планирования или обеспечим юридическую защиту компании во время налоговой проверки. 1 этап

Регулярное проведение аналога выездной налоговой проверки поможет определить слабые места в налоговом планировании и устранить их.

2 этап

Горячая линия по вопросам налогообложения

Грамотное правовое сопровождение во время контрольных мероприятий часто помогает серьезно снизить размер налоговых доначислений или избежать их.

4 этап

Любая компания вне зависимости от ее размера и формы организации рано или поздно становится объектом контроля со стороны ИФНС. Любые недочеты в документации могут стать причиной штрафов и дополнительных выплат, которые подорвут бюджет фирмы. Услуги по сопровождению налоговых проверок в Санкт-Петербурге специалистами «Центра Налогового Права» — это возможность правильно подготовиться к визиту инспектора и адекватно отреагировать на все претензии.

Специалисты нашей компании помогут Вам оценить обоснованность претензий проверяющих, собрать доказательственную базу для успешной защиты, подготовят возражения на Акт проверки и будут представлять Ваши интересы на всех стадиях досудебного обжалования результатов налоговых проверок. По нашей практике, грамотное обжалование претензий проверяющих с предоставлением всех необходимых доказательств своей правоты, позволяет, как минимум, вдвое снизить размер первоначальных доначислений.

Любые налоговые разногласия решаются в порядке арбитражного производства. Сложность подобных правоотношений заключается в том, что одной из их сторон может быть государство, в лице налоговых органов. Чтобы отстоять свои интересы, организация или индивидуальный предприниматель должны позаботиться о должном правовом представительстве. Судебное разрешение налоговых споров, независимо от их сложности — одно из направлений деятельности нашего юридического центра.

В современном мире, когда происходят постоянные изменения законодательства, в особенности налогового, нужно знать о своих правах, чтобы правильно ими пользоваться и минимизировать налоговую нагрузку. Юридическая консультация по налоговым вопросам поможет Вам разобраться в тонкостях налогового законодательства, грамотно обосновать свою позицию перед налоговой инспекцией и оптимизировать налоговые выплаты.

Новые налоговые льготы и меры поддержки: как еще правительство поможет экономике

Мы стремимся, чтобы наши услуги мог позволить себе каждый. Наша задача – оказать реальную помощь, добиться положительного результата, а не заработать на Ваших проблемах. Нагрянула налоговая проверка? Нет времени разбираться с дебиторской задолженностью? Получили судебную повестку, но не знаете, что делать дальше? Доверьте нам решение Своего вопроса и не беспокойтесь о завтрашнем дне — мы все сделаем за Вас.

Многие компании на практике сталкиваются с необходимостью представлять в налоговую инспекцию те или иные документы. Причем истребовать документы инспекторы могут как у самого налогоплательщика, так и у его контрагентов. Иногда эти требования кажутся налогоплательщикам неправомерными, и тогда возникают судебные споры. Доверьте взаимодействие с налоговой «Центру Налогового Права».

На сегодняшний день нормой для каждой компании, которая официально ведет финансово-хозяйственную деятельность считается необходимым сдавать отчетность в налоговые службы по несколько раз за отчетный период, отправлять декларации, сведения по персонифицированному учету, реестры 2-НДФЛ и прочее. Развитие информационных интернет-технологий в последнее время дало возможность предоставлять организациям регламентированную отчетность в электронном виде, используя специальные защищенные каналы.

Совокупность налогов и сборов образует налоговую систему. В Российской Федерации действует трехуровневая налоговая система, в соответствии с которой налоги поступают в бюджеты трех уровней власти: федеральный, региональный и местный. Исходя из этого, каждый налог полностью или в твердо фиксированной доле (в процентах) поступает в соответствующий бюджет, за которым он закреплен.

Российское налоговое законодательство включает в себя Налоговый кодекс РФ и федеральные законы, которые вносят в него дополнения и изменения.

Налоговый кодекс устанавливает общие принципы налогообложения:

1. виды налогов и сборов, действующих на территории Российской Федерации;
2. основания и порядок исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов;
3. порядок расчета и уплаты федеральных налогов;
4. права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов;
5. формы и методы налогового контроля;
6. ответственность за совершение налоговых правонарушений;
7. порядок обжалования актов налоговых органов.

Порядок расчета и уплаты региональных и местных налогов и сборов устанавливают законодательные акты субъектов Российской Федерации и нормативные правовые акты муниципальных образований.

Все налоги подразделяются на две группы: прямые и косвенные.

Прямыми налогами облагаются доходы и имущество физических и юридических лиц. К этим налогам относятся: налог на доходы физических лиц, налог на прибыль организаций, ресурсные платежи, налог на имущество организаций.

Косвенные налоги представляют собой налоги на потребляемые товары и услуги и включаются в цену товара или услуги. Формально плательщиком налога выступает продавец, однако фактически налог платит покупатель в момент реализации товаров или услуг. К числу косвенных налогов относятся налог с продаж, налог на добавленную стоимость и акцизы.

«Отсутствуют прямые налоги с населения в ряде арабских стран – Брунее, Бахрейне, Катаре, Кувейте. Хотя экономическое и политическое положение данных стран различно, однако у них есть общая черта – участие населения в управлении государством минимально. При этом ощущается прямая связь политической системы с системой налогообложения: косвенные налоги скрывают от налогоплательщика сумму, которую он платит государству, подавляют стремление к самоуправлению. Прямые налоги, наоборот, побуждают каждого налогоплательщика контролировать расходование правительством сумм, уплаченных в виде налогов».⁶

«Налог считается установленным лишь в том случае, когда определены налогоплательщики и элементы налогообложения:

1. объект налогообложения;
2. налоговая база;
3. налоговая ставка;
4. налоговый период;
5. порядок исчисления налога;
6. порядок и сроки уплаты».⁷

Налогоплательщик – это физическое или юридическое лицо, на которое законодательно возложена обязанность уплачивать налоги. Кроме того, на работодателей возлагается функция налогового агента. Организации и индивидуальные предприниматели, выплачивающие заработную плату своим сотрудникам, обязаны вести учет исчисленных и выплаченных налогоплательщику доходов, исчислять, удерживать и перечислять налоги в налоговую инспекцию по месту своего учета. Такое же правило действует и в отношении дивидендов, которые компания выплачивает своим учредителям – физическим лицам.

Контроль над соблюдением законодательства о налогах и сборах с 2004 года возложен на Федеральную налоговую службу России. Свои функции ФНС России исполняет через систему территориальных органов.

Лекция «Налогообложение физических лиц»

Льготы по налогам и сборам предоставляют собой возможность не уплачивать налог или сбор либо уплачивать их в меньшем размере для отдельных категорий налогоплательщиков и плательщиков сборов.

НДФЛ не облагаются государственные социальные пособия и субсидии, предоставленные на основании положений федерального, регионального или местного законодательства и за счет средств соответствующих бюджетов, например, на оплату жилого помещения и коммунальных услуг. Также не облагаются НДФЛ пенсии и стипендии за исключением случаев, когда пенсии и стипендии выплачиваются организациями за их счет. НДФЛ не облагают алименты и доходы в денежной и натуральной формах, полученные в дар от близких родственников: родителей, детей, братьев и сестер, дедушек, бабушек и внуков. А доходы в виде наследства в принципе не облагаются НДФЛ, независимо от степени родства между наследником и наследодателем. Не облагаются НДФЛ процентные доходы по государственным и муниципальным ценным бумагам. Полный перечень необлагаемых НДФЛ доходов включает около сотни вариантов и указан в ст. 217 главы 23 части второй Налогового кодекса РФ,

Российское законодательство предусматривает налоговые вычеты: из дохода физического лица, облагаемого налогом по ставке 13 %, вычитается определенная сумма, с которой не взимается НДФЛ. Если доход облагается по ставке 13 %, то, прежде чем рассчитывать налог, доход нужно уменьшить на сумму налоговых вычетов. В зависимости от того, что служит основанием для получения налоговых вычетов, они делятся на стандартные, профессиональные, социальные, имущественные и инвестиционные. Такие вычеты предоставляются только налоговым резидентам Российской Федерации.

Причем вернуть можно только реально уплаченный налог, а если налогоплательщик не платит НДФЛ, то получить вычет нельзя. Например, вычет не сможет получить неработающий пенсионер, безработный или предприниматель, который платит единый налог на вмененный доход либо использует упрощенную систему налогообложения, поскольку все они не платят НДФЛ.

Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщикам, которые относятся к числу основных получателей социальных льгот. Кроме того, повсеместно распространен стандартный налоговый вычет для родителей, усыновителей или попечителей несовершеннолетних детей, а также для их супругов. За каждого ребенка из дохода физического лица вычитается определенная сумма, которая не подлежит налогообложению. Следует отметить, что по состоянию на 2017 год размеры стандартных налоговых вычетов представляли собой чисто символические суммы, от 500 до 3 тыс. рублей. Соответственно, сумма экономии на уплате налога составляет от 65 до 390 рублей. Исключение составляет вычет, который предусмотрен для родителей и усыновителей детей-инвалидов, – 12 тыс. рублей.

Для использования стандартного налогового вычета нужно подать заявление работодателю о подтверждении своего права на него. Если налогоплательщик не работает по найму, заявление нужно подать в налоговый орган вместе с декларацией о доходах.

Профессиональные налоговые вычеты предоставляются в сумме расходов, непосредственно связанных с извлечением доходов от профессиональной деятельности без трудового договора с работодателем. Такими доходами Налоговый кодекс РФ признает:

1. доходы, полученные от предпринимательской деятельности;
2. доходы, полученные частнопрактикующими лицами (нотариусы, адвокаты и т. п.);
3. доходы, полученные от выполнения работ или оказания услуг по договорам гражданско-правового характера;
4. авторские вознаграждения, вознаграждения авторам открытий, изобретений и промышленных образцов.
5. Чтобы реализовать право на профессиональный налоговый вычет, физическое лицо может подать декларацию о доходах и заявление на возврат излишне уплаченного налога. Также можно подать заявление налоговому агенту – источнику дохода, который при исчислении НДФЛ уменьшит налоговую базу на сумму понесенных расходов.

Социальные налоговые вычеты предоставляются в сумме, потраченной налогоплательщиком на благотворительность, образование и медицинские услуги – себе и своим детям. Эти вычеты предоставляются по факту расходов налогоплательщика с определенными ограничениями по сумме.

Имущественные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщикам в двух случаях:

1. при продаже имущества – недвижимости, транспортных средств, долей в предприятии;
2. при покупке жилья – в размере фактически произведенных расходов на строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, а также земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, или для индивидуального жилищного строительства.

Между участниками налоговых отношений неизбежно возникает объективное противоречие. «С позиции государства налоги представляют собой денежные доходы казны. С позиции налогоплательщика – это изъятие части его собственного дохода. Если государство заинтересованно в росте налоговых доходов, то налогоплательщик желает снижения налогового бремени».¹⁰

Это противоречие порождает проблему уклонения от уплаты налогов. В современной истории России массовый характер приобрела проблема так называемых «серых» зарплат, когда часть зарплаты работник получает официально, а другую часть, зачастую более существенную, получает «в конверте», из неучтенных средств. Работодатели занижают реальный размер зарплат, чтобы снизить бремя выплат страховых взносов в социальные фонды, которые представляют собой серьезную финансовую нагрузку – в 2017 году общая сумма страховых взносов составляла 30 % от заработной платы работника. Помимо этого физические лица скрывают свои доходы от различных видов деятельности, уклоняясь от уплаты НДФЛ.

Проблема «серых» зарплат и способы ее решения обсуждаются в СМИ с девяностых годов ХХ века. Основными причинами уклонения физических лиц от уплаты НДФЛ считаются высокая налоговая нагрузка, правовой нигилизм, который сохраняется в обществе с эпохи перестройки, слабый контроль и недостаточно жесткие санкции за нарушение налогового законодательства в этой сфере. С точки зрения государства, теневой сектор создает недобросовестную конкуренцию законопослушным налогоплательщикам. Поэтому вывод зарплат «из тени» нужен не столько ради увеличения объема налоговых поступлений в бюджеты, сколько ради создания справедливых условий конкуренции в стране.

С позиции налогоплательщика «серые зарплаты» провоцируют произвол работодателя, который может в любой момент безнаказанно лишить работника существенной части заработка и отпускных. Кроме того, зарплаты «в конверте» лишают работника права на оплату больничных листов и начисления пенсии в соответствии с реальной величиной его заработка.

В последние годы СМИ проделали большую работу по информированию работников о том, как негативно скажется на размере их пенсии в будущем уклонение от уплаты НДФЛ и страховых взносов в социальные фонды. Также в СМИ регулярно публикуются материалы о том, куда можно обращаться за помощью, если работодатель занижает официальную зарплату.

Частью кампании по борьбе с «серыми» зарплатами выступают информационные материалы о результатах проверок и наказаниях работодателей, оптимизирующих налоговую нагрузку незаконными методами.

Важной работой СМИ по повышению налоговой дисциплины среди физических лиц стали ежегодные информационные кампании, в рамках которых сообщается, когда и кому необходимо подать декларацию о доходах физических лиц и заплатить налог. Аналогичным образом проводятся кампании по информированию физических лиц о необходимости уплатить транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц с уточнением ставок и сроков уплаты налога.

Система налогообложения в России с 1991 года претерпела радикальную перестройку. При социалистической плановой экономике налоговая система не играла важной роли в наполнении бюджета и регулировании экономических процессов. В шестидесятые годы в СССР была предпринята попытка снизить налоги с заработной платы рабочих и служащих вплоть до полной отмены.

«В период существования в России социалистической экономики было распространено мнение, что налоги с населения, и прежде всего подоходный налог с рабочих и служащих, не имеют политической и социальной почвы и не слишком важны как источник бюджета. На самых разных уровнях предлагалось ограничиться взиманием в бюджет платежей с доходов организаций».¹¹

В 1991 году была учреждена Государственная налоговая служба России и сформировалась новая законодательная база по налогам и сборам. В 1998 году усиление роли налоговой службы в стране ознаменовалось созданием Министерства по налогам и сборам РФ.

В это время начался второй этап реформирования налоговой системы с учетом развития малого бизнеса в стране. Были разработаны специальные налоговые режимы: упрощенная система налогообложения, система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Результат налоговых реформ 1998–2004 годов предпринимательское сообщество считает наилучшим вариантом налоговой системы. Однако в последующие годы в налоговое законодательство были внесены дополнения и изменения, которые, по мнению предпринимателей, значительно повысили налоговую нагрузку на малый бизнес. Предприятия на упрощенной системе налогообложения обязали платить налог на имущество, повысили тарифы страховых взносов в социальные фонды, ввели торговые сборы, систему транспортных сборов «Платон», в худшую сторону изменилась система кадастровой оценки недвижимости, от которой зависят ставки налога на имущество и арендные ставки.

Реформирование налоговой системы является постоянной темой энергичных дискуссий в обществе и в СМИ. И власти, и бизнес-сообщество, и общественные деятели сходятся в том, что от изменения существующей налоговой системы во многом зависит успех экономических преобразований в стране.

Основные направления налоговой политики на 2017–2019 годы разработаны Министерством финансов РФ и утверждены федеральным законом. В послании к Федеральному Собранию 1 декабря 2016 года Президент России Владимир Путин указал, что основная цель перемен в области налоговой политики – стимулировать активность участников деловой сферы. А Министерство финансов РФ определило приоритетной задачей налоговой реформы достижение стабильного и предсказуемого уровня налоговой нагрузки.

Министр финансов Российской Федерации Антон Силуанов обозначил первоочередной задачей повышение собираемости налогов, вывод из тени доходов населения и бизнеса. Добиться этого предполагают стимулирующими мерами – за счет снижения фискальной нагрузки на фонд оплаты труда. Как показывает практика прошлых лет, эта мера производит ощутимый эффект: после снижения в 2005 году базовой ставки единого социального налога с 35,6 % до 26 % было отмечено значительное снижение доли теневой экономики. Инструментом борьбы с теневым сектором экономики должно стать расширение сферы применения безналичных расчетов и усиление надзора за использованием контрольно-кассовой техники в розничной сфере и в сфере онлайн-платежей.

Одной из ключевых задач по реформированию существующей налоговой системы станет ее упорядочивание. В частности, правительству поручено создать реестр неналоговых платежей и выработать единые подходы к ним, упорядочить существующие фискальные льготы, сделать их адресными, отказаться от неэффективных инструментов.

Для стимулирования деятельности малого и среднего бизнеса планируется оптимизировать государственное регулирование: упростить налоговое администрирование, сократить налоговую и статистическую отчетность и систематизировать различные платежи в казну.

Также планируется совершенствовать систему налогообложения добычи нефти и порядок налогообложения НДС.

Средства массовой информации традиционно относятся к любым нововведениям в налоговой сфере скептически и в первую очередь ставят своей целью оценить все позитивные и негативные последствия для экономики и общества.

Безусловной поддержкой СМИ пользовались только законодательные инициативы, которые были однозначно позитивными для налогоплательщиков, как, например, отмена налога с продаж в 2004 году или снижение страховых взносов в социальные фонды для предпринимателей.

В 2014 году в СМИ развернулась кампания по информированию населения об изменении порядка расчета налога на имущество физических лиц: было объявлено, что вместо привычной инвентаризационной стоимости в 2016 году налог будут рассчитывать, исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости. Новый принцип декларировался как способ более справедливый, позволяющий повысить налоговую нагрузку на владельцев дорогой недвижимости.

Некоторые СМИ подогревали панические настроения, возникшие в обществе, и прогнозировали рост налога до неподъемной для населения величины. Однако большинство СМИ взвешенно подошли к этой теме, разъяснив на примерах, что размер налога для большинства изменится незначительно. Это помогло заметно снизить градус напряженности в обществе.

В 2015 году благодаря СМИ распространилась информация о появлении инвестиционного налогового вычета для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Этот вид счетов и связанная с ним налоговая льгота были специально разработаны в рамках государственной политики по стимулированию инвестиционной активности населения. СМИ принадлежит большая заслуга в популяризации этого нового финансового продукта и преимуществ, которые получает инвестор, который управляет своим портфелем посредством ИИС.

---

¹Налоговое право: учебник / Под ред. Е. М. Ашмариной. – М.: КНОРУС, 2016. – с. 16.

²Налоговое право: учебник / Под ред. Е. М. Ашмариной. – М.: КНОРУС, 2016. – с. 25.

³Налоговое право: учебник / Под ред. Е. М. Ашмариной. – М.: КНОРУС, 2016. – с. 19.

⁴Скрипниченко В. А. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, 3-е издание, переработанное и дополненное / Скрипниченко В. А. СПб.: Питер; М.: Издательский Дом БИНФА, 2010. – с. 4.

⁵Налоговое право: учебник / Под ред. Е. М. Ашмариной. – М.: КНОРУС, 2016. – с. 27.

⁶Налоговое право: Учебник / Под ред. С. Г. Пепеляева. – М.: Юристъ, 2003. – с. 21.

⁷Скрипниченко В. А. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, 3-е издание, переработанное и дополненное / Скрипниченко В. А. СПб.: Питер; М.: Издательский Дом БИНФА, 2010. – с. 9.

⁸Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) о т 31.07.1998 № 146-ФЗ, с посл. изм. и доп. // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000.

⁹Рахманова С. Ю. Актуально о НДФЛ. / М.: Бератор-Паблишинг, 2008. – с. 3

¹⁰Скрипниченко В. А. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, 3-е издание, переработанное и дополненное / Скрипниченко В. А. СПб.: Питер; М.: Издательский Дом БИНФА, 2010. – с. 3.

¹¹Налоговое право: Учебник / Под ред. С. Г. Пепеляева. – М.: Юристъ, 2003. – с. 18.

Таким образом, приобретение услуг налоговых юристов позволит наиболее эффективно разрешить возникшую неприятную ситуацию. Если на досудебной стадии рассмотрения дела снять претензии не получилось, юристы продолжат отстаивать интересы предпринимателя в суде (исключение составляют уголовные дела, где интересы предпринимателя может представлять только лицо, обладающее статусом адвоката).

Касаемо налоговых адвокатов, стоит учитывать, что основа их деятельности – ведение судебных споров. Поэтому юрист сможет оказать услугу бизнесу по более широкому спектру вопросов. Адвокат, специализируясь на взаимодействии с судами, может не иметь достаточного количества навыков, чтобы оптимизировать хозяйственную деятельность предприятия. Обращение к адвокату – крайняя стадия решения проблемы, до которой лучше не доводить.

Налоговые юристы ООО «Правовест Аудит» обладают многолетним опытом судебной практики и взаимодействия с налоговыми органами, что позволяет им находить наиболее эффективные решения, умело обходя «подводные камни». Обратившись к нам, вы гарантированно получаете услугу от специалиста высокой квалификации за разумную стоимость. Предотвратите проблемы сейчас, и в будущем вам не придется искать адвоката по налогам, чтобы защищаться от инспекции.

Как вернуть часть денег, потраченных на лечение и приобретение лекарств, на обучение вас или вашего ребенка, при покупке недвижимости?

Что такое имущественный налоговый вычет, как его получить и какие документы вы должны предоставить в налоговую, чтобы получить налоговый вычет?

Что такое 3-НДФЛ, кто должен его платить и как правильно заполнить декларацию?

Эти и многие другие вопросы, связанные с налогами, которые вы должны платить как частное лицо, часто ставят в тупик.

Даже если вы успешно смогли заплатить налоги (или получить вычеты) в прошлом году — вам не стоит расслабляться. Налоговое законодательство корректируется каждый год, и, разумеется, каждый год налоговые инспекции меняют требования к пакету необходимых документов, реквизиты и требования по заполнению бланков.

Вам не хочется терять время на поездки в налоговую, стояние в очередях без гарантий, что ваш документы заполнены верно и вам не придется повторять процедуру еще раз?

Проконсультируйтесь у налоговых консультантов, чтобы избежать ненужных осложнений, путаницы и спорных ситуаций.

«Налоговая консультация «Гарантия» готова помочь вам в любом вопросе: от разовой консультации юриста по налоговым вопросам до полного сопровождения вас по всем налоговым вопросам в ситуации, когда вам постоянно требуется персональный налоговый консультант.

С нами вы можете:

• правильно оформить декларацию 3 НДФЛ;
• вернуть налог при покупке жилья;
• встать на учет в налоговой, если вы иногородний или имеете иностранное гражданство;
• подтвердить статус налогового резидента;
• успешно защищать свои интересы в налогов инспекции по вопросам уплаты налогов и их возврата, а также оспорить неправомерные акты налоговой инспекции в суде;
• получить консультации налогового юриста по налоговым вопросам при покупке и продаже недвижимости, оценить риски и снизить налоговые последствия;
• а также обратиться к нам с любым вопросом, касающимся вас как налогоплательщика.

Мы обязательно вам поможем!

Наименование услуги	Срок оказания услуги	Цена
Консультация физических лиц	30 минут	от 1000 руб.

Мы осознаем свою ответственность перед клиентами, которые доверяют нам решать важные вопросы бухгалтерского, налогового и юридического сопровождения своего бизнеса и стремимся обеспечить своим клиентам максимальные гарантии.

Поэтому, мы добровольно застраховали деятельность «Налоговой Консультации «ГАРАНТИЯ» на 2 000 000 рублей – это полностью исключает ваши риски при сотрудничестве с нами. По договору, который мы заключаем с нашими клиентами, наша ответственность не заканчивается в отчетном году, мы несем ответственность еще 4 года!

• Что выбрать: ООО или ИП.
• Как начать: какие налоги платить, где вести учет, какая отчетность.
• Какая система налогообложения вам выгоднее.
• Как работать с иностранными заказчиками.
• Как работать с Россией если вы проживаете за границей.
• Патент, налоговые каникулы.
• Агентские договоры, в т.ч. в DIGITAL
• Переход с УСН на ОСНО
• Решение проблем с ФНС
• Как не попасть под дробление бизнеса.

• Налогообложение и оргсхема компаний с ВЭД.
• Импорт и возмещение НДС по импорту, ЕАЭС, дальнее зарубежье.
• Экспорт и возмещение НДС по экспорту, все страны.
• Валютный контроль и валютное законодательство.
• Сложные вопросы исчисления НДС.
• Взаимодействие с налоговой, ответы на требования, специализируется на ОСНО (с НДС).
• Камеральные, встречные, выездные налоговые проверки.

Помощь адвоката необходима не только при рассмотрении спора в судах. Для получения квалифицированной помощи юристов по налоговым спорам обратиться к адвокату следует на стадии запроса документов контролирующими органами. Несвоевременное вступление в дело адвокатов может повлечь серьезные негативные последствия для физического лица, поскольку большинство споров можно разрешить на досудебной стадии.

Предоставленная вовремя консультация юриста по налогу в связи с запросом документов, направленным контролирующими или правоохранительными органами, поможет разобраться в сложившейся ситуации. Игнорировать запросы компетентных органов нельзя, но необходимо установить круг вопросов, по которым должностные лица желают получить от вас информацию. Являться по вызову лучше с адвокатом, так как не всегда раскрываются истинные цели запроса документов. Например, полученная от вас информация может быть использована для формирования доказательственной базы по уголовному делу.

От выбора специалиста в данной сфере зависит качество юридической помощи. Адвокаты ММКА оказывают услуги не только в Москве и Московской области, но и за их пределами. Они имеют большой опыт работы, специализируются в разрешении споров, связанных с налогами и предоставят вам качественные услуги. Адвокаты ММКА являются профессионалами и постоянно отслеживают изменения в действующем законодательстве, изучают обзоры Верховного суда РФ и судебную практику, а также информационные письма и разъяснения ФНС и успешно применяют для оказания вам квалифицированных юридических услуг.

Выбирая услуги ММКА в решении вопросов, связанных с налогами, вы можете не сомневаться в качестве предоставленной правовой помощи. Сделать свой выбор вы можете, опираясь на адвокатскую практику (портфолио адвоката), с которой можно ознакомиться на сайте ММКА, перейдя по ссылке на страницу интересующего вас специалиста.

Органами ФНС периодически осуществляются проверки на предмет выплаты сборов и корректности ведения документации. Чаще всего возникают проблемы с наличием у лиц запрашиваемых документов, не предоставленной вовремя отчетности, из-за несоответствия кодов ОКВЭД фактической деятельности, неуплаты налога на недвижимость и т. д.

Инспектор вправе применять санкции за каждое из этих нарушений. Оказать помощь в этой ситуации способен адвокат по налогам, который может посоветовать, каким образом избежать штрафов.
Консультации могут понадобиться не только при взаимодействии с органом ФНС, осуществляющим проверку, но и по уголовным делам, возбужденным по материалам проверок, материалам полиции по составам преступлений. Своевременная юридическая помощь поможет выработать правильную тактику поведения при общении с государственными органами ФНС. Налоговая консультация в ММКА поможет вам сэкономить время, нервы, а по факту и деньги.

Также наши адвокаты оказывают такие виды юридической помощи, как:

• составление правовых документов, запросов, справок;
• составление досудебной претензии, заявления, искового заявления в суд;
• представительство в контролирующих фискальных органах ФНС при проведении проверок;
• оспаривание результатов и решений контролирующего органа по налоговой проверке;
• представительство в суде по гражданским делам;
• представительство и ведение дела в арбитражном суде;
• представительство и ведение дела в Верховном Суде РФ, Конституционном суде РФ;
• представительство организации при проведении проверок полицией;
• защита по уголовным делам на стадии следствия и в суде;
• защита по административным делам;
• подготовка апелляционной, кассационной, надзорной жалобы.

Обращайтесь, и мы ответим на все ваши вопросы. Тел.: +7 (495) 221-11-07 (многоканальный).

Обязаны ли сотрудники налоговой консультировать по вопросам налогообложения

Благодарим за выбор НДФЛ Центра и оказанное нашим специалистам доверие!

За счет автоматического администрирования НДС, войны с обналом и однодневками, а также политики давления на директоров, главных бухгалтеров и прочих сотрудников с целью получения с предприятия денег без трудоёмких налоговых проверок и прочих процедур, под угрозой возбуждения уголовных дел. В качестве основания чаще всего вменяется умышленное уклонение от уплаты налогов и сборов и сокрытие денежных средств и имущества предприятия, ответственность за которые установлена статьями 199, 199.1, 199.2, 199.4 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Если руководство бизнеса основную надежду в споре с налоговой службой возлагает на главного бухгалтера, то необходимо учитывать, что новые нормативные документы по налогообложению появляются примерно раз в месяц, и абсолютное большинство главных бухгалтеров не в состоянии их изучить и понять, как изменения повлияют на судебную практику, а следовательно, необходима серьёзная юридическая поддержка.

Государство совершенно точно доберётся до каждой фирмы и генерального директора, т.к. пополнение бюджета – приоритет для сохранения социальной стабильности в условиях затяжного кризиса.

1. По-максимуму обелите свой бизнес

Даже при 100% обелении необходимо выстроить систему документальной защиты от претензий налоговых органов по работе с недобросовестными поставщиками. Даже если фирма-поставщик абсолютно реальна к моменту прихода проверки к Вам, директор поставщика может быть уже уволен, а фирма брошена. Это будет Ваша проблема, т.к. директор может явиться на допрос в ИФНС, а явившись, может заявить, что он номинал и реальной хозяйственной деятельности не вёл. Налоговая служба в этом случае придет к выводу, что данный поставщик не имел возможности выполнить обязательства по сделке, и поставит Вашему предприятию в вину создание фиктивного документооборота с целью получения необоснованной налоговой выгоды, доначислит к уплате недоимку, пеню и штраф. Что делать в этой ситуации – тема для особого разговора с налоговым юристом.

В настоящее время имеется тенденция объединения сил налоговой службы и следственных органов в целях повышения выявления и расследования налоговых преступлений (Письмо от 13.06.2017 года №ЕД-4-2/[email protected]). Судебная практика показывает, что это уже дает соответствующие результаты – защищаться в суде от налоговых претензий становится сложно даже консалтинговым компаниям (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 07.12.2017 года по делу №А40-45524/17-108-346). Согласно указанному постановлению судом установлены недобросовестность компании, исходя из совокупности обстоятельств, и злоупотребление ею правом на учет затрат в составе расходов при исчислении налога на прибыль и вычете НДС.

2. Приведите структуру бизнеса в соответствие с действующим законодательством и правоприменительной практикой о дроблении бизнеса и аффилированности

Налоговая служба накажет за дробление бизнеса, если выявит совокупность обстоятельств, подтверждающих искусственное дробление бизнеса в целях получения налоговой выгоды. В судебной практике уже достаточно таких решений.

Так, по делу № А12-24270/2014 налоговый орган до начислил организации НДС и налог на прибыль на общую сумму более 265,5 млн. руб. СК по экономическим спорам ВС РФ пришла к выводу о согласованности действий данной организации с индивидуальным предпринимателем (на ЕНВД), создании схемы уклонения от налогообложения путем формального заключения с ним взаимных договоров в отсутствие реальной деловой цели и экономического смысла (Определение ВС РФ от 27.11.15 по делу № А12-24270/2014). В итоге, судебная коллегия поддержала позицию налогового органа.

Постановлением АС Западно-Сибирского округа от 27.02.15 года по делу №А46-8330/2014 установлено, что организация не в полном объеме отражала выручку и, как следствие, недоплачивала в бюджет налоги, реализуя товар через индивидуального предпринимателя (на УСН 6%). Данный предприниматель являлся работником организации, и вся его отчетность находилась в организации и т.д., на основании чего был сделан вывод о его подконтрольности указанной организации. И таких судебных решений все больше и больше.

Важно: неуплата налога контрагентом налогоплательщика не является доказательством нереальности сделки с ним.

Так, по делу № А70-4269/2014 налоговая служба не смогла убедить суд, что деятельность индивидуальных предпринимателей подконтрольна налогоплательщику-организации, и решение суда вынесено в пользу налогоплательщика (постановление АС Западно-Сибирского округа от 02.03.15 по делу № А70-4269/2014).

На сегодняшний день насущная задача каждого предприятия – выявить и устранить в своей деятельности налоговые риски с учетом уже сложившейся судебной практики и постоянно изменяющегося налогового законодательства.

Особое внимание следует уделить статье 54.1 НК РФ, введенной в часть первую НК РФ в июле 2017 года и направленной на предотвращение использования «агрессивных» механизмов налоговой оптимизации. Рекомендации по применению данной статьи изложены в письме ФНС России от 31.10.2017 №ЕД-4-9/[email protected] Признаки искусственного дробления бизнеса опубликованы в письме ФНС России от 11.08.17 № СА-4-7/[email protected]

У налоговых юристов КГ ЭТАЛОН имеется 15-летний опыт положительной судебной практики по налоговым спорам. Наш опыт показывает, что эффективно защищаться от претензий фискалов можно, и чем раньше начинать подготовку к защите, тем лучше будет результат.

3. Учтите: персонал Вашей фирмы – потенциальный источник опасности

Судебная практика содержит массу примеров, когда уволенный за профнепригодность сотрудник, обладающий налоговым компроматом о фирме, наносит фирме ущерб, при этом не понимая плачевных правовых последствий таких действий лично для себя. Персонал должен быть готов к любым сценариям развития событий, чтобы своими неосознанными действиями не навредить фирме. Налоговая служба широко практикует опросы и допросы как действующих, так и бывших сотрудников предприятия, в целях получения информации о заключении, совершении и исполнении спорных сделок и опровержения их реальности. В любом акте и решении налоговой службы содержатся результаты опроса, которые ложатся в основу выводов. Опровергнуть их в суде, ходатайствуя о вызове в суд для дачи иных свидетельских показаний, практически невозможно. Возможно убедить суд опросить только других лиц, которых налоговый орган не опрашивал.

4. Избавьтесь от “ненужных” юридических лица Вашего бизнеса

Отнестись к этому вопросу необходимо очень аккуратно. Ситуация изменилась, и большинство прежних схем стали токсичными. Специалисты об этом прекрасно знают.

5. Проанализируйте риски субсидиарной ответственности бенефициаров и руководителей компании

1. Провести анализ требований налогового органа по представлению пояснений и документов, проконсультировать по результатам анализа, подготовить ответы с разъяснениями, дать рекомендации по ответным действиям.

2. Провести анализ и финансово-юридическую оценку налоговых последствий сделок, проконсультировать и составить необходимые договоры и образцы первичных документов.

3. Продиагностировать структуру бизнеса, определить налоговые риски, дать конструктивные рекомендации и подготовить бизнес к возможной налоговой проверке.

4. Разработать систему проверки контрагентов для минимизации рисков, проконсультировать по вопросам внедрения системы и утверждению регламентов (это важно с точки зрения персональной ответственности должностных лиц).

5. Сопровождать бизнес в случае проведения налоговой проверки и допросов сотрудников.

6. Обжаловать результаты налоговой проверки в вышестоящем налоговом органе, включая составление необходимых процессуальных документов и защиту интересов бизнеса в суде.

Можно добавить еще один номер телефона к учетной записи в «Моем налоге»?

Нет, разрешен только один номер телефона.

Это номер указывается при регистрации.

Возможно ли зарегистрироваться гражданину РФ с использованием паспорта по иностранному номеру телефона?

Нет, в настоящее время регистрация в качестве налогоплательщика НПД через мобильное приложение «Мой налог» с использованием паспорта можно только с использованием абонентского номера с кодом страны 7 (Россия).

Консультации для физических лиц

Можно «привязать» расчетный счет в приложении «Мой налог»?

Нет, привязать расчетный счет продавца невозможно и пока не планируется. и не планируется в ближайшее время к реализации.

Как привязать карту к мобильному приложению «Мой налог»?

После начисления налога, вы сможете его оплатить в «Моем налоге» с помощью банковской карты. Для этого, при оплате, нужно ввести реквизиты банковской карты и нажать «Оплатить». Чтобы в дальнейшем не вводить реквизиты карты нужно нажать «Сохранить» и, таким образом, приложение «запомнит» вашу карту. В дальнейшем для оплаты налога в приложении «Мой налог» повторно вводить реквизиты карты не потребуется.

• Как самозанятому заработать под Новый год

  463 0

  • Юридическая консультация по налогам физических лиц;
  • Разъяснение порядка сдачи отчетности;
  • Помощь в выборе системы налогообложения предприятия;
  • Подготовка к проверке сотрудников ИФНС
  • Экспертиза документов, исправление ошибок;
  • Сопровождение проверок ИФНС и защита интересов клиента;
  • Анализ актов и заключений, составленных надзорной службой;
  • Оспаривание в суде решений налоговиков;
  • Юридическая консультация по налоговому вычету;
  • Составление искового заявления, иных процессуальных документов;
  • Участие в судебных разбирательствах, оспаривание определений суда;
  • Сбор документальных доказательств в пользу клиента;
  • Консультация в налоговой инспекции для юридических лиц;
  • Контроль исполнения решения суда;
  • Обжалование неправомерных действий госслужащих.

  Своевременное обращение к налоговому юристу поможет организации избежать огромного количества ошибок, которые возникают вследствие незнания актуальных норм законов. Данная сфера юриспруденции считается одной из самых сложных, и неудивительно, что даже некоторые специалисты иной раз путаются в тех или иных трактовках. А все дело в том, что в законы постоянно вводятся новые пункты, отследить этот процесс достаточно сложно. Однако адвокат, профессионально специализирующийся на вопросах налогообложения, всегда в курсе последних изменений. Его основная обязанность – отслеживать происходящие правки и уточнения в законодательные акты.

  Обращение к такому специалисту поможет вам избежать неточностей и обвинений в:

  • Неуплате налогов и сборов в четко обозначенный срок;
  • Ущемлении прав работников предприятий из-за неправильно начисленного налога;
  • Ошибках, допущенных при взаимозачетах и совершении сделок;
  • Неправомерном применении налоговых вычетов.

  Отметим, что допущение таких ошибок может привести к наложению штрафов. Поэтому, если вы не хотите, чтобы предприятие несло дополнительные расходы, при возникновении трудностей обращайтесь к грамотному адвокату и своевременно разрешайте проблему.

  Профессиональная консультация по налоговым вопросам может потребоваться руководителям организаций, предпринимателям или обычным гражданам, чтобы:

  • Рассчитать налог на недвижимость, например, налоги на землю и квартиры.
  • Узнать налоговые льготы.
  • Составить декларацию 3-НДФЛ, декларацию НДС.
  • Оформить налоговый вычет.
  • Защитить свои интересы при решении налоговых споров в суде.
  • Рассчитать зарплатные налоги.
  • Совершить оспаривание штрафов ИФНС.
  • Оплатить налоги на инвестиции.
  • Урегулировать досудебные споры с ИФНС.
  • Истребовать возмещение и зачет НДС.
  • Запросить сопровождение проверок.

  Предварительная беседа с адвокатом ведется на бесплатной основе. Компетентный специалист дает устные и письменные пояснения по заданным вопросам.

  
  

  Похожие записи:

  • Как быстро делают ИНН физического лица. Оформление свидетельства ИНН для физ
  • Ежемесячная денежная компенсация инвалидам вследствие военной травмы в 2022 году
  • Что такое газон по закону СПБ