Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка юридического адреса в налоговой на его «массовость»». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Предоставление помещений под офис – это хорошо отлаженный бизнес. Особенно выгодным он становится тогда, когда некое помещение сдается фиктивно по договору о почтово-секретарских услугах нескольким юридическим лицам.
На самом деле такой договор не противоречит закону. Он подразумевает, что арендодатель сдает помещение арендатору с одновременным предоставлением услуг по обработке входящей на имя арендатора корреспонденции.
Собственно, юридический адрес в большей степени нужен как раз для сообщения между юридическим лицом и налоговыми и иными государственными органами. То есть изначально подразумевается, что само помещение юридическому лицу не нужно, так как оно вполне может функционировать на другой территории.
В силу этой причины появились места массовой регистрации, где, на небольшой площади, зарегистрированы десятки юридических лиц.
Для пресечения массовой регистрации, субъекты Федерации, посредством региональных нормативных актов, ввели ограничения по количеству юридических адресов на единице физического адреса. То есть каждый субъект устанавливает свой порог значения, как правило, от 5 до 10.
Превышение этих значений влечет за собой включение адреса в своеобразный черный список мест массовой регистрации. Соответственно, предоставление адреса из этого списка влечет за собой отказ в регистрации юридического лица.
Когда по нему зарегистрировано 10 и более юрлиц.
Да, можно. Главное при этом иметь все необходимые документы (копия свидетельства о праве собственности, гарантийное письмо), т.е. по сути подтверждение собственником помещения договорных отношений с вашей будущей организацией.
Главное — только одно, это его цена. Предприниматель будет платить в разы меньше, чем за реальное помещение.
У организации возможны проблемы с открытием расчётного счёта. Нельзя будет получать документы почтой. Нельзя будет участвовать в тендерах и полноценно сотрудничать с государтсвенными компаниями. Возможны внеплановые проверки со стороны ФНС и даже блокировки счётов в некоторых случаях. Надо понимать главное, а именно причину повышенного интереса налоговых органов к таким адресам — изначально их база создавалась для борьбы с фирмами-однодневками.
Услуги по онлайн-проверке юридического адреса предоставляет официальный сайт ФНС, к которому вы можете обратиться через специальный его сервис.
Обратите внимание, после введения всех требуемых данных сайт потребует ввести каптчу, то есть набор цифр, изображенных на картинке. После их введения уже можно нажать кнопку «Найти».
Сервис выведет на экран вашего монитора суммарное количество юридических лиц, которые были ранее зарегистрированы по введенному вами адресу. Например: «Всего записей в реестре: 6681, найдено записей: 2, представлено записей: 2». Также сервис даёт возможность выгрузить полный списой найденных записей в формате Excel.
Нюансы проверки адреса на массовость на сайте налоговой
По идее, даже если по адресу зарегистрировано много компаний, и сайт ФНС показывает, что он массовый – это все же не является признаком фиктивности для этих компаний. Ведь уже упоминалось о бизнес- и офисных центрах, где в одном огромном здании расположено просто невероятное число офисов – благо «метраж» позволяет. Но чтобы быть готовым к возможным неурядицам, все же стоит проверить юридический адрес на массовость. И вот для чего.
Сейчас давайте определимся, чем чреват такой массовый адрес:
Для прохождения обязательной процедуры госрегистрации существенное значение для компании имеет письменное подтверждение владельцем офиса реальности договорных отношений с будущим арендатором, а не число легализированных по этому адресу компаний. Существенно неблагоприятно повлиять фактор массовости может уже впоследствии, в результате хозяйственной деятельности компании.
Тут надо сказать, что на практике не все банковские учреждения одинаково негативно относятся к таким массовым адресам, есть и те, которым данный показатель безразличен. Довольно много на сегодняшний день банкиров, которые без лишних и глупых вопросов открывают расчетные счета на любой юр. адрес, лишь бы будущий клиент был платежеспособным. Но есть и такие, которые, проверив адрес и обнаружив там более десяти компаний, даже не станут с вами разговаривать.
Как правило, большинство из банковских клерков, предварительно проверив адрес на портале ФНС, организует внезапную выездную проверку, и потому решение вопроса об открытии расчетного счета или об отказе в этом будет зависеть от ее результатов. Также такие неожиданности могут случаться и в будущем, уже после принятия Банком позитивного решения и открытия расчетного счета. Например, при открытии кредита.
Если по результатам предварительной проверки, которые проводят службы безопасности банков, обнаружится отсутствие предприятия по указанному в регистрационных документах адресу, то результатом может стать отказ в кредитовании, отключение сервиса «Банк-клиент». Однако банк будет не вправе закрыть расчетный счет на этом основании.
Налоговая же проявляет, как никто другой, очень пристальное внимание к компаниям, легализированным по массовым адресам. Следствием такого может стать обязательное требование изменить юр. адрес (причем в срочном порядке), целый ряд неожиданных и различных проверок, и даже полная блокировка расчетного счета. А отнедавна ФНС взяла себе за практику оповещать банки об отсутствии компаний по таким адресам.
Поскольку ни самого определения юр. адреса, ни точного признака его «массовости» нет ни в одном нормативно-правовом акте Российской Федерации, то это означает, что эти термины не являются официальными. А значит, в правовом поле такого определения, как предельная численность легализированных по одному адресу компаний – тоже нет. Поэтому нет такой обязанности для компаний – проверить юр адрес на массовость перед регистрацией.
Существует лишь не совсем адекватная позиция налоговой службы, закрепленная в рекомендациях, не имеющих никакой юридической силы. Также есть опасение налогоплательщиков о существовании вероятности привлечь к себе пристальное внимание в том случае, когда по легализированному адресу находятся десятки компаний.
Под данным понятием следует понимать такой юридический адрес единоличного исполнительного органа юрлица, по которому зарегистрировано много компаний. Это, к примеру, может быть один и тот же офис или даже одна и та же комната в доме.
Федеральная налоговая служба признает регистрацию компаний массовой, в случае если:
- по одному адресу регистрируются более 5 юридических лиц (в соответствии с приказом ФНС России от 11.02.2016 № ММВ-7-14/[email protected]);
- по местонахождению фирмы нет возможности связаться с руководством организации.
Налоговая служба во время открытия компаний проверяет их с целью выявления фирм-однодневок. Одним из критериев неблагонадежности организации является массовая регистрация. Так, если при проверке выяснится, что юридическое лицо обладает таким признаком, то в регистрации фирмы будет отказано.
Контрагенты, намеренные заключить с какой-либо компанией договор, могут проверить надежность организации на наличие/отсутствие массовой регистрации. Для этого нужно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС России.
Банки, лицензирующие органы, иные ведомства также могут проверить фактический и юридический адрес обратившейся компании при открытии счета в банке или для получения лицензии.
Федеральная налоговая служба России ведет реестр компаний с хранением всех сведений о них. Узнать юридический адрес фирмы на сайте ФНС можно двумя способами:
- В разделе «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП» в поисковой строке необходимо указать «ИНН, ОГРН или наименование юрлица или ИП». После этого следует нажать кнопку «Найти». В результате отобразятся сведения о юридическом лице.
- С помощью сервиса «Прозрачный бизнес». В поисковую строку вводим ИНН организации, после этого откроется карточка налогоплательщика. При нажатии на кнопку «Расположение» можно получить подробную информацию об организации.
\n\n
Сегодня имеется несколько механизмов проверки. Самый простой — воспользоваться платными сервисами, которые агрегируют все имеющиеся в открытом доступе данные. Исчерпывающая информация о потенциальном контрагенте будет предоставлена быстро, в доступной и наглядной форме. При этом некоторые из таких сервисов еще и проведут первоначальный анализ собранных сведений; сообщат, на какие моменты нужно обратить внимание, и дадут предварительную оценку безопасности заключения сделки.
\n\n
«Заочный» этап проверки завершается анализом информации из сети Интернет. Прежде всего, следует изучить сайт бизнес-партнера. Размещенную там информацию нужно сверить с данными, полученными на предыдущих шагах. Также необходимо удостовериться, что она соответствует сведениям, которые контрагент сам сообщил о себе.
\n\n
После этого через поисковики запрашивается информация о бизнес-партнере по его фирменному наименованию, адресу, ФИО руководителя и т.д. Полученные сведения составят образ деловой репутации контрагента.
\n\n
Сегодня имеется несколько механизмов проверки. Самый простой — воспользоваться платными сервисами, которые агрегируют все имеющиеся в открытом доступе данные. Исчерпывающая информация о потенциальном контрагенте будет предоставлена быстро, в доступной и наглядной форме. При этом некоторые из таких сервисов еще и проведут первоначальный анализ собранных сведений; сообщат, на какие моменты нужно обратить внимание, и дадут предварительную оценку безопасности заключения сделки.
«Заочный» этап проверки завершается анализом информации из сети Интернет. Прежде всего, следует изучить сайт бизнес-партнера. Размещенную там информацию нужно сверить с данными, полученными на предыдущих шагах. Также необходимо удостовериться, что она соответствует сведениям, которые контрагент сам сообщил о себе.
После этого через поисковики запрашивается информация о бизнес-партнере по его фирменному наименованию, адресу, ФИО руководителя и т.д. Полученные сведения составят образ деловой репутации контрагента.
Первая и основная – отметка о недостоверности данных в ЕГРЮЛ. Если в течение полугода такие данные не будут исправлены, налоговики могут в одностороннем порядке прекратить регистрацию юрлица.
Все долги, убытки и прочие проблемы придётся разруливать учредителю, не удосужившемуся проконтролировать своевременность исправления данных в ЕГРЮЛ.
Если же проблемы возникнут на стадии оформления бизнеса, то будьте готовы к приостановлению регистрации или даже в ее отказе.
Но это не единственная проблема, которая ждет компанию, если ей не повезет купить «не тот» юрадрес.
Проверка юридического адреса в налоговой на его «массовость»
Крупные банки, активно соблюдая «антиотмывочное» законодательство нередко проявляют лишнюю инициативу и сами пробивают местонахождение фирмы на предмет многочисленных регистраций. Если такое подозрение подтвердится – в открытии и ведении счета вам могут отказать.
Заподозрив, что по указанным координатам находится множество компаний, банки:
- Проверят данные через сайт налоговой;
- Служба безопасности определяется на месте – существует ли по указанному дому и улице нужная организация;
- Как клиент реагирует на вопрос о массовости.
Менее крупные банки не создают проблемы себе и клиентам, предпочитая руководствоваться лишь положениями договора.
Да, заблокировать счет могут с удержанием денежных средств, а вот закрыть совсем по причине, что местоположение юрлица выглядит подозрительно – не могут.
Общее число разговоров про риск получить «массовый адрес» явно не соответствует действительной угрозе. Наибольшие риски возникают в следующих случаях:
- Местом регистрации компании является частная квартира собственника-физического лица, при этом помимо места нахождения имеется еще и признак массовости учредителя – один и тот же человек значится в нескольких компаниях;
- По одному номеру дома «прописано» множество фирм, большинство из которых не получают корреспонденции от ФНС, а выездная проверка так и не смогла установить их присутствие по указанным координатам;
- Юридический адрес существует номинально, как комната или помещение, за которым закрепляется множество организаций.
Вот в перечисленных случаях попасть на отметку о недостоверности сведений можно легко и непринужденно. Чтобы этого не произошло, мы рекомендуем:
- Купить адрес регистрации компании в проверенной фирме, параллельно выяснив все важные нюансы;
- Обязательно проверить наличие вывесок, табличек и другой информации, идентифицирующей вашу организацию;
- Договориться об услуге почтового обслуживания – чтобы не пропустить важные письма из ФНС и не спровоцировать органы на проверку места регистрации компании.
Не стоит ждать проблем, если ваш бизнес планирует разместить офис в крупном деловом муравейнике. В ФНС тоже сидят не глупые люди, которые прекрасно понимают – если здание изначально строилось под офисы, то упрекать его «обитателей» в массовости как минимум абсурдно, как максимум – незаконно.
Первым делом вам поставят отметку о недостоверности в реестр, а уже потом – начнутся радости исправления этой проблемы.
Порядок действий здесь все зависит от обстоятельств. Если вы действительно умудрились попасть на фиктивное место регистрации, где в одном кабинете добрая полусотня учреждений находится. То ничего иного, кроме замены места регистрации предложить нельзя.
А вот в остальных случаях нужно уточнить информацию для налоговой. Самое популярное – когда указан только номер дома и этаж без отсылки к конкретному помещению или кабинету. В базу попадает несколько однотипных записей и вот уже ФНС видит в этом «массовку».
В обоих случаях подается заявление формы Р13001, но возможно удастся урегулировать вопрос и при личной явке в ФНС.
Общая процедура будет выглядеть так:
- Изменение места регистрации компании или же подготовка уточняющей информации;
- Составление заявления формы Р13001 и приложение к ней подтверждающих документов (договор аренды, выписка с точными реквизитами помещения и т.д.);
- Подача документов в ФНС;
- Ожидание 5 рабочих дней.
Если все в порядке – налоговики снимут «недостоверную» метку и ваша компания продолжит работу в штатном режиме. А вот в противном случае придётся обращаться уже к специалистам, которые опытным взглядом дадут оценку проблеме и скажут – где именно вы ошиблись.
Бесчисленное количество положительных отзывов, слаженный коллектив, безупречное оформление внешней составляющей офиса вовсе не гарантируют вам успешного партнерства. Ведь многие фирмы научились грамотно шифровать все внутренние недостатки предприятия. Самые распространённые из них — отсутствие денежных средств, задолженности по налогам и кредитам, прекращение поставок, судебные расследования и регистрирование фирм-однодневок.
Для того чтобы обезопасить себя и свою компанию от недобросовестного сотрудничества, вам стоит воспользоваться проверкой контрагента, которая поможет с легкостью вычислить тех, кто не готов выполнять свои обязательства. Более того, данный анализ отгородит вас от сотрудничества с компаниями-однодневками.
Данная проверка позволяет определить партнеров, которые не выполняют договорные обязательства, занимаются мошенничеством, находятся на стадии банкротства, имеют налоговую задолженность, исключены из единого государственного реестра, не имеют активной лицензии и участвуют в судебных разбирательствах.
Проверкой контрагентов на добросовестность должна заниматься юридическая служба компании или же отдел экономической безопасности. Также допускается вариант того, что проверкой занимается лицо, которое заключило договор с посредником. Для выполнения данной процедуры важно обратиться к компетентным специалистам, чтобы увеличить шансы на защиту вашего бизнеса.
Проверка адреса на массовость на сайте налоговой
Абсолютно каждый предприниматель обязан проверять своих контрагентов на благонадежность, ведь в случае обнаружения недобросовестности с их стороны, отвечать придется именно предпринимателю.
В связи с этим налоговая служба может доначислить налоги, например, запретив учитывать приобретенные у контрагента материалы, таким образом увеличив вашу налоговую базу, а соответственно, и налог; отказать в налоговой выгоде, например, в получении налогового вычета и сниженной ставки; назначить строгую проверку, заметив сделки с сомнительными контрагентами.
Кроме того, не стоит забывать о том, что все сделки с подозрительными контрагентами сами по себе являются рискованными, ведь недавно утвержденный партнер может запросто исчезнуть, прихватив с собой ваши финансы, не поставив товары или материалы.
Важным вопросом в процессе анализа контрагента играет время проверки. Проверять контрагентов нужно в следующих случаях: когда сделка проводится впервые; в случае если контрагент недавно совершил регистрацию, так как существует риск того, что это фирма-однодневка; при наличии негативных отзывов о контрагенте; в случае если организация работает исключительно по полной предоплате.
Прежде, чем заключать сделку с посредником, мы просим вас ознакомиться со списком, который включается в себя те аспекты, которые нужно проверить в срочном порядке:
1. Пакет документов о регистрации: устав, ИНН, ОГРН, решение о назначении генерального директора, ОГРНИП (для ИП).
Данный перечень документов является стандартным и, если контрагент отказывается предоставить его, то можно сразу усомниться в его честности.
2. Адрес фирмы на массовую регистрацию
К сожалению, в настоящее время довольно часто регистрируют компании в мошеннических целях или для сокрытия доходов и уклонения от уплаты налогов. Если по адресу компании зарегистрировано много других юридических лиц, возможно участие в мошеннических схемах.
3. Директора на количество зарегистрированных фирм, на подлинность паспорта и на его действительное участие в делах компании
Директор — это лицо компании, и, если с ним есть проблемы, что уж говорить о компании в целом. Сейчас участились случаи, когда на одного директора регистрируется много юридических лиц и он назначается только номинально, а это значит, что он не участвует в делах компании.
4. Дату регистрации фирмы
По данному пункту все предельно ясно, ведь зарегистрированная вчера фирма вряд ли будет надежной.
5. Размер бизнеса
Знание размера бизнеса поможет вам составить представление об оборотах компании.
Первоначально важно изучить документы контрагента. Запросите у потенциального партнера копии основных документов. Пакет документов компании включает в себя: свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН); свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера (ОГРН), а также решение или протокол о назначении генерального директора. Пакет документов индивидуальных предпринимателей включает в себя только свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).
Важно отметить, что если ИП или организация были зарегистрированы в 2017 году и позже, то вместо свидетельства о регистрации у них имеется исключительно листы записи сведений в реестры.
Если вы планируете совершить крупную сделку, стоит убедиться, что в уставе контрагента указано, как они могут заключить такую сделку и могут ли вообще. Для этого нужно изучить правила одобрения крупной сделки и проверить компетенцию менеджера.
Как проверить адрес регистрации юридических лиц?
При создании организация регистрируется по какому-либо адресу, который считается ее местом нахождения и указывается в ЕГРЮЛ.
Согласно п. 2 ст. 54 НК РФ место нахождения юрлица определяется на уровне населенного пункта. Однако по условиям п. 3 ст. 54 НК РФ организация будет нести ответственность за 2 вещи:
- неполучение сообщений, направленных на адрес, указанный в ЕГРЮЛ;
- отсутствие представителя юрлица по этому адресу.
Таким образом, в ЕГРЮЛ указывается реальный (почтовый) адрес. По этому адресу должна происходить приемка корреспонденции, направленной конкретному юрлицу, и должен присутствовать, как минимум, какой-то представитель этого юрлица, а лучше – руководство организации.
Сведения в ЕГРЮЛ попадают из учредительных документов. Соответственно, в них должен быть указан тот адрес, который окажется в ЕГРЮЛ. Подтверждения отношения организации к этому адресу при регистрации законодательство не требует, однако устанавливает административную (ст. 14.25 КоАП РФ) и уголовную (ст. 171 УК РФ) ответственность заявителей за предоставление заведомо ложных сведений.
Регистрация ООО со скидкой
Юридические адреса не находящиеся в черном списке:
| ИФНС | Юридический адрес | Цена (руб.) | Договор/ срок | с ПО 6 мес. (руб.) | с ПО 11 мес. (руб.) |
| 4 | Оболенский пер., д. 9, к. 2, этаж 1, пом.V | ||||
| 42 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 97 200 руб. | ||
| 27 | Балаклавский просп., д. 24, корп. 1, этаж 1, пом. IV, комната 12 | ||||
| 41 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 93 000 руб. | ||
| 14 | 1-й Магистральный тупик, д. 11, стр. 1, оф. 1 | ||||
| 72 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 155 000 руб. | ||
| 36 | Молодежная ул., д. 3, эт. 1, пом. XVII | ||||
| 42 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 97 200 руб. | ||
| Полный список юридических адресов (603) | |||||
Точного определения массовости в российском законодательстве нет. Фактически оно было введено в употребление налоговыми органами. Ведя борьбу с фирмами-однодневками, мошенниками и недобросовестными субъектами, федеральная налоговая служба установила критерии для их отслеживания. К числу таких критериев отнесены и массовость адреса регистрации, руководителя компании. По сути, это просто количественный показатель, зафиксированный в официальных документах. При создании фирмы нужно обязательно указывать ее юридический адрес, полное имя руководителя. Если по официальным данным одно лицо числится руководителем в большом количестве компаний, это вызывает подозрения. Именно в таких случаях можно говорить, что генеральный директор является массовым. Согласно последним изменениям, принятым налоговой, определение данного показателя зависит от даты регистрации фирмы. Если она образована до первого числа августа 2020 года, то под пристальное внимание попадают лица, фигурирующие более чем в пятидесяти компаниях. После указанной даты критерии ужесточаются: количество компаний, в которых лицо может фигурировать и не считаться при этом массовым, сократилось до пяти.
Признаки фирм-однодневок стали проверять в том числе и банки. Некоторые даже предоставляют услугу по проверке контрагента в банке-клиенте. Такая опция обычно представляет собой сервис-светофор, который предупреждает о наличии подозрительной информации красным цветом.
С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать. Для этого достаточно такой причины, как перевод денег сомнительным бизнес-партнерам, которые могут «располагаться» в местах массовой регистрации.
Проверить генерального директора на массовость следует во всех случаях появления новых контрагентов. Если за одним человеком числится много фирм, это повод для беспокойства. Начинать сотрудничество с такими партнерами рискованно. Сомнительная фирма может оказаться «однодневкой», а ее руководитель — номинальным. А это влечет за собой ряд неблагоприятных последствий. Во-первых, это может негативно сказаться на деятельности и финансовом состоянии самой фирмы. Во-вторых, у налоговой могут появиться вопросы по этому поводу. Она может усомниться в обоснованности произведенных расчетов, вычетов, что грозит доначислением налоговых платежей. Получить такую информацию будет не лишним и для вновь создаваемых компаний. Если выбранный адрес или ген директор будет числиться за большим количеством других фирм, то в регистрации федеральная налоговая служба может отказать.
| Сервис проверит контрагента на наличие признаков фирмы-однодневки по критериям от ФНС, проанализирует данные из государственных реестров ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеки арбитражных дел, базы ФССП, сервисов налоговой службы. Индикатор «Светофор» обозначит риски работы с компанией. |
Что входит в понятие «Адрес массовой регистрации» и где он используется.
Для самих юрлиц использование адреса массовой регистрации может повлечь отказ в госрегистрации или во внесении изменений в ЕГРЮЛ при смене местонахождение или адреса. Верховный суд в Определении от 23.01.18 № 306-КГ17-21112 подтвердил, что если в заявлении на регистрацию изменений в учредительных документах указан адрес массовой регистрации, то налоговые органы могут ответить отказом в регистрации. По мнению суда, место нахождения юрлица имеет существенное юридическое значение, поскольку оно фактически определяет место исполнения обязательств, место уплаты налогов, подсудность споров, а также возможность осуществления надлежащего налогового контроля. Исходя из этого, суд считает, что подача заявления, оформленного с заведомо недостоверными сведениями приравнивается к непредставлению такого документа.
Сделку с контрагентом, зарегистрированным по массовому адресу, налоговые органы могут расценить как попытку получения необоснованной налоговой выгоды. Хотя сама по себе регистрация контрагента по «массовому» адресу не используется налоговыми органами как самостоятельное основание для признания налоговой выгоды необоснованной.
Этот факт становится одним из доказательств недобросовестности контрагента в совокупности с такими признаками, как отсутствие у контрагента официального сайта, отзывов клиентов, рекламы в СМИ, а также вывесок по месту регистрации контрагента и др. Подробнее о признаках недобросовестности контрагента читайте в статье «Нечестная игра: 15 признаков того, что контрагент вас обманывает».
Если будет доказано получение вами необоснованной налоговой выгоды, то вам грозят следующие последствия:
- доначисление налога, пeнeй, взыскание штpaфa — зa нeyплaтy нaлoгa пo cт. 122 НK PФ;
- административный штраф — зa грубое нарушение бухгалтерского учета (cт. 15.11 KoAП PФ);
- уголовная ответственность — за существенный размер недоимки (cт. 198, ст. 199.1 УK PФ).
Проверить адрес контрагента можно на сайте налоговой, а также с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Система осуществляет поиск по введенным реквизитам (регион, район, город, населенный пункт, улица, дом) и выдает информацию о зарегистрированных по адресу лицах.
Выяснить, сколько компаний зарегистрировано по адресу контрагента, можно и с помощью сервиса Контур.Фокус. Проверка также позволит определить, является ли директор или учредитель . Просто введите адрес в поисковую строку сервиса.
Под адресом массовой регистрации юридических лиц подразумевают понятие, применяемое к юридическим адресам, по котором числятся зарегистрированными более 10 организаций. Для того, чтобы регистрация компании прошла успешно, обязательным условием будет проверка адреса на массовость. На сегодняшний день такое явление, когда по адресу зарегистрированы более 10 компаний, является частным. В качестве примера можно привести бизнес-центры или офисные терминалы.
Такое понятие, как «адрес массовой регистрации» появилось в 2006 году, когда ИФНС Москвы по всем московским банкам направила перечень адресов, по которым числятся более 10 организаций. Целью данного письма было предупреждение финансовых учреждений быть более осмотрительными при открытии счетов компаниям, зарегистрированным по данным адресам. То есть такой перечень являлся своего рода «черным списком», создание которого подразумевало борьбу с компаниями-однодневками. Однако, это создало проблемы и для добросовестных компаний.
Важно! Чтобы компании могли избежать многих проблем, им следует проводить проверку юридического адреса при регистрации или перерегистрации, тем более, что в настоящее время это можно сделать на официальном сайте налоговой при помощи специального сервиса, который позволяет проверить численность компаний по определенным адресам по всей территории РФ.
Налоговый орган довольно тщательно следит за всеми данными, которые поступают от организаций. Он постоянно проверяет массовые юрадреса и выявляют новые. Кроме того, ФНС тщательно анализирует подлинность данных при реорганизации компании или внесении изменений в ЕГРЮЛ. Одним из главных проверяемых пунктов является официальное место нахождения компании.
Осуществить проверку адреса можно на сайте налогового органа, на котором представлен специальный сервис. Этим сервисом пользуются не только сами налогоплательщики, но и банки, лизинговые и страховые компании, а также иные коммерческие организации. Также проверить юрлицо на массовый адрес может любая организация до заключения сделки, независимо от того, в какой сфере она занята.
Порядок действий при проверке будет следующим:
- Перейти на сайт налогового органа .
- Найти раздел «Электронные сервисы» и нажать на «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
- После этого следует выбрать «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами».
- После этого в предложенной строке необходимо указать интересующий адрес и ожидать результата.
К случаям, при которых применяется определенный адрес при регистрации нескольких организаций, можно отнести следующие:
- Организация оформила аренду помещения (торгового места) в торговом комплексе, в бизнес или офис-центре.
- У одного учредителя может быть сформировано несколько компаний, которые будут зарегистрированы по одному адресу. Конечно, данный факт также может насторожить контролирующие органы, так как наличие нескольких компаний, зарегистрированных одним лицом, могут вызвать сомнения и вопросы ФНС в части подозрений в уклонении от уплаты налогов.
- При регистрации был приобретен юридический адрес. То есть организация решила сэкономить на аренде помещения. Может выясниться, что данный адрес также бы куплен другой компанией. Это может и вызвать эффект массовой регистрации. Причем данный вариант считается самым опасным для компании.
Таким образом, под «юридическим адресом компании» понимают место проживания директора компании, арендованное помещение, отдельный офис и др.Данный адрес должен отражать территориальное расположение объектов, которые напрямую имеют отношение к руководству компании либо на правах собственности, либо по договору аренды. Для того, чтобы подтвердить юридический адрес при регистрации потребуется предоставить следующие документы:
- копия договора аренды;
- копия свидетельства о праве собственности помещения;
- копия внутреннего паспорта РФ с отражением прописки руководителя компании;
- протокол или решение о создании компании, в которых содержаться инициалы руководителя.
Важно! Если компании не принадлежит на законных основаниях юридический адрес, то он также может доставить компании много проблем.
Таким образом, некоторые опасения по поводу массовых юридических адресов среди организаций все же есть. Однако, это не означает, что если по одному адресу зарегистрировано более 10 компаний, то это говорит о фиктивности компании. Компаниям, которые сомневаются о надежности такого партнера следует задаться вопросом о площади здания, по которому зарегистрировано большое количество компаний. Иногда в одном бизнес-центре может находиться до 200 легально зарегистрированных компаний. Что касается некрупных офисных центров, то в них может располагаться от 40 до 50 организаций.
Онлайн-сервис для проверки репутации контрагента по ИНН, ОГРН или названию компании. Для проверки зарубежных контрагентов используйте регистрационный номер компании. Минимизируйте риски будущей сделки, проверьте благонадежность и добросовестность деловых партнеров.
Подробнее
Для начала работы укажите страну поиска и введите в поле «ID компании» известные вам данные. Для пользователей доступно несколько видов проверки контрагента на сайте: платная и бесплатная.
Самый быстрый вариант — это бесплатная проверка. На экране в режиме онлайн отобразится краткая информация о компании и индикатор ее благонадежности.
Расширенная, платная проверка контрагентов даст полный анализ контрагента, с получением отчета на электронную почту. С формой расширенного отчета можно ознакомиться до покупки совершенно бесплатно. Проверка контрагента на сайте работает круглосуточно и доступна из любой точки мира. Все данные из актуальных официальных источников и обновляются по мере поступления новой информации. Сервис не дает 100% гарантии, но поможет Вам решить сотрудничать с данным контрагентом или нет. Вот несколько советов по поиску и проверке контрагентов.
Как проверить юридический адрес на массовую регистрацию в 2022 году
- О компании
- Продукты
- Клиенты
- Лицензии
Под адресом массовой регистрации понимается адрес, на котором зарегистрировано много юридических лиц. При условии, что некоторые компании или большинство из них не имеют связь с этим адресом по данным налоговой.
Критерии отнесения адреса к такому определению устанавливаются управлением ФНС по региону. Перечень таких адресов составляет региональное УФНС.
Чаще всего под адресом массовой регистрации подразумевается адрес, на котором зарегистрировано пять или более компаний. Однако официального определения данного термина нет.
Кроме этого, у налоговой должна быть информация, что на данном адресе нет таких компаний. Это может быть выявлено в ходе личного посещения компании или если письма не получаются юридическим лицом на протяжении некоторого времени, например, в течение года все письма возвращались с пометками об истечении срока хранения или отсутствие получателя.
При адресе массовой регистрации компании подозревают в фиктивности деятельности и проверяют на факт «организации-однодневки».
Если адрес будет признан массовым, то:
1. Компания может получить отказ в государственной регистрации. В том случае, если юридический адрес, указанный в заявлении, будет числиться в перечне адресов массовой регистрации.
2.В ЕГРЮЛ может быть внесена информация о недействительности сведений о юридическом лице. Причем пометка будет стоять в ЕГРЮЛ в отношении юридического адреса компании. Учредителю и генеральному директору компании направляются письма о недостоверности данных и необходимости внести изменения. Если в течение 30 дней не подтвердить или не изменить данные, то вносится пометка о недостоверности сведений об адресе.
Это повлечет проблемы при заключении договоров с контрагентами, получением ЭЦП или при открытии банковского счета. Причем собственника бизнеса при внесении корректировки после 30 дней могут оштрафовать на 5 тысяч рублей. Если не вносить корректировки и продолжать не получать письма, то налоговики могут принудительно исключить компанию из ЕГРЮЛ.
3. Все письма, направляемые компании, у которой юридический адрес признан массовым, будут считаться полученными. Даже если по факту их не получили. Этот факт может негативно отразится в момент оспаривания того или иного налогового решения.
То есть юридическое лицо не будет знать о проводимых налоговых действиях. Или же налоговики будут направлять письма с просьбами о представлении пояснений. Если на такое письмо никак не отреагировать – штраф на генерального директора в сумме 300 рублей.
4. При судебных разбирательствах суды будут становиться на сторону контрагента. Так как недостоверность сведений обычно воспринимается как ответственность компании. И если будет спор в отношении недопоставки или неполучения документов – суды не поддержат компанию.
Проблемы могут возникнуть не только у самой организации с адресом массовой регистрации, но и у ее контрагентов.
Налоговая может посчитать договор, заключенный с такой компанией, как попытку получения необоснованной налоговой выгоды. Поэтому расчеты по сделке и документы могут тщательно отслеживаться.
При получении доказательств о получении необоснованной выгоды, налоговики:
-
доначислят налоги, пени и выпишут штраф за неуплату налога;
-
выпишут штраф за грубое нарушение бухучета;
-
привлекут к уголовной ответственности при условии, что размер недоимки по налогу — большой.
Привлечение к уголовной ответственности возможно в том случае, если компания-контрагент будет признана «фирмой-однодневкой».
Если налоговая не выявит никаких нарушений, то проблем при заключении договора не возникнет.