Налоговая декларация по электронной почте

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговая декларация по электронной почте». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

• Изменения в расчете больничного в 2022 году: МРОТ и районные коэффициенты

  8,2 тыс. 5

  Малые предприятия большую часть отчетности могут сдавать на бумаге. Однако такой способ требует лишних затрат времени. Сдать отчетность через интернет в налоговую инспекцию гораздо проще. Кроме этого, отправляя отчеты через спецоператоров, вы можете отследить всю цепочку прохождения декларации — от ее отправки до приема специалистами.

  Налоговая инспекция давно разработала сервис, который помогает всем юридическим лицам и ИП отправлять декларации бесплатно через сайт ФНС. Однако, пользуясь этой системой, придется перебивать все цифры с бумажного носителя вручную — такой способ может привести к ненужным ошибкам и недочетам. Если плательщик будет очень внимателен, ошибок, вероятно, не возникнет, но потратить деньги все-таки придется. Связано это с тем, что отправить отчет можно только с помощью электронной подписи, которая покупается в удостоверяющем центре РФ.

  Для облегчения процесса многие IT-компании создают специальные сервисы электронной отчетности. У них же любая компания может приобрести и электронную подпись. Через электронные сервисы можно легко и быстро отправить любой отчет в ФНС. Помимо этого, компании могут запросить сверку по всем налогам, отправить письма, ответить на требования инспекторов и даже приложить сканы запрашиваемых документов. Сервисные центры оказывают техподдержку пользователям и всегда помогают решить возникшие вопросы.

  Выше сообщалось, что подробно узнать о всех возможностях кабинета налогоплательщика и разобраться, как сделать так, чтобы ваша регистрация была полной, вы сможете, прочитав нашу статью на сайте.

  В том случае, когда вы уже обладаете учётной записью на ресурсе, перейдите в свой профиль и выберете раздел заполнения налоговой отчётности. Потом будет разрешено её направить в налоговую, не отходя от компьютера. Этот момент засчитывается как день подачи вами декларационной документации. Отчёт будет проверен налоговым ведомством. А вы сможете следить опять же через кабинет пользователя за статусом процесса проверки.

  В том случае, когда вы заполняете отчёт по бланку 3-НДФЛ, то у вас максимальный срок — до тридцатого апреля послеотчётного года. Но конечно, сделать это желательно раньше. В случае, когда 30 апреля выходит выходным днём, то срок передвигается на один рабочий день вперёд.

  Те же декларационные отчёты, которые подаются в ФСН только для получения налоговых вычетов, не имеют срока. Подавать их можно в любое время в течение года.

  Когда вы нарушаете правила подачи и запаздывайте с этим важным делом, то можете готовиться к штрафу. Статья 119-ая НК РФ грозит по этому нарушению пяти процентным штрафом. Вычисляются эти пять процентов от той суммы, которую вы не уплатили в качестве налога, причём за каждый месяц просроченного времени.

  • В поданной через интернет декларации отсутствует электронная подпись налогоплательщика.
  • Декларация подана в налоговую, которая не занимается вами (не туда).
  • Декларация заполнена с ошибками (программы исправляют то, что вы вносите не в те поля, но если вы заполняете номер чего-либо и путайте цифры, то никто вам это исправить не сможет, и обнаружится факто только при проверке).
  • В документации не стоит ФИО налогоплательщика
  • Электронная подпись, которой подписана декларация принадлежит другому человеку, не являющемуся налогоплательщиком по данной конкретной декларации (иными словами, вы не сможете подписать документ чужой ЭЦП).

  В других случаях ФСН не будет вам отказывать.

  Всё, что нужно для подачи декларации онлайн — это компьютер, ЭЦП и немного знаний, которые легко получить. Так что, после первого заполнения отчётов и подачи их через интернет, вы уже будете владеть всеми необходимыми навыками. А соответственно, получите возможность, пользоваться официальным программным обеспечением, чтобы избегать больших очередей, большинства ошибок при заполнении и траты времени.

  • Плюсы подачи декларации через интернет
  • Программа «Декларация» на сайте ФСН. Как пользоваться
  • Подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика
  • Как подать декларацию через портал госуслуги
  • Программа «Налогоплательщик ЮЛ»
  • Когда подавать декларацию. Сроки.
  • Почему могут не принять декларацию
  • Итог

  Бизнес по франшизе

  • Детские франшизы
  • Недорогие франшизы
  • Франшизы общепита
  • Франшизы торговли
  • Франшизы услуг
  • IT Франшизы

  Для начала рассмотрим ситуацию, когда возникает необходимость уплаты налогов этого вида. Если вы получаете доход от официальной работы, то работодатель за вас рассчитывает сумму налога, вычитает ее из зарплаты и переводит деньги в ФНС. Декларация такого типа называется 2-НДФЛ.

  Если же речь об ином источнике дохода, с него также нужно заплатить положенный по закону налог. Но в этом случае гражданин сам рассчитывает сумму, заполняет декларацию (уже формы 3-НДФЛ) и подает ее в ФНС. Это и можно сделать дистанционно через Госуслуги, портал ФНС или через специальное программное обеспечение.

  Какие документы можно подать в ФНС на бумаге, а какие только в электронном виде

  • Файл
  • Уплата
  • Возвраты налога
  • Налоговые зачеты и вычеты
  • Налоговые формы и инструкции

  Программа Free File для бесплатной подачи налоговых деклараций Налогового управления США – это государственно-частное партнерство между Налоговым управлением США и многими лидерами индустрии программного обеспечения для подготовки и подачи налоговых деклараций, которые предоставляют свои фирменные продукты бесплатно. Это средство предоставляет налогоплательщикам два способа бесплатно подготовить и подать свою федеральную подоходную налоговую декларацию онлайн:

  • Управляемая подготовка налогов предоставляет бесплатную подготовку и подачу налоговых деклараций в режиме онлайн на сайте-партнере IRS. Наши партнеры предоставляют эту услугу бесплатно для налогоплательщиков, отвечающих требованиям. Только налогоплательщики, чей AGI (Английский) составляет $73,000 или меньше, имеют право на бесплатную подачу федеральной налоговой декларации, используя IRS Free File для подготовки налоговых деклараций.
  • Заполняемые формы Free File – это электронные федеральные налоговые формы, эквивалентные бумажной форме 1040, которые вы заполняете онлайн бесплатно. Если вы выбрали этот вариант, вы должны знать, как подготовить свою налоговую декларацию. Это единственный вариант IRS Free File, доступный для налогоплательщиков, чей доход (AGI) (Английский) превышает $73,000.

  Получите электронное сообщение о том, что IRS приняло вашу декларацию. Программа IRS Free File предлагает налогоплательщикам наиболее часто заполняемые формы и таблицы (Английский).

  Войдите в личный кабинет и перейдите в раздел «Бухгалтерия». Если вы в разделе впервые, мы предложим вам указать свою систему налогообложения и реквизиты — это нужно для правильного оформления декларации.

  Если вся нужная информация есть, мы предложим подготовить и отправить декларацию за 5 шагов:

  В течение недели (обычно — быстрее) со дня отправки вы получите один из протоколов проверки:

  • извещение о вводе — у налоговой нет к вам вопросов, данные из декларации внесены в базу;
  • уведомление об уточнении — в декларации есть неточности: например, не совпадает код ОКТМО или объект налогообложения. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с номером корректировки 1;
  • уведомление об отказе — налоговая не приняла декларацию. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с тем же номером корректировки.

  В течение рабочего дня в личном кабинете появится извещение о получении — это значит, что декларация поступила на сервер налоговой.

  В течение 1-3 дней вы получите квитанцию о приеме — значит, налоговая приняла вашу декларацию, присвоила ей регистрационный номер и приступила к ее обработке.

  Декларация считается отправленной, когда вы ввели СМС‑код и подтвердили ее отправку. После этого на главной странице должен обновиться статус на «отправлено». Через несколько минут в том же блоке появится извещение об отправке — этот документ и есть подтверждение того, что вы отправили декларацию.

  Работа с маркетплейсами

  • Заплатить налоги с продаж на маркетплейсе
  • Работать с Wildberries

  Я работаю в небольшой фирме и для отчетности нам подошёл сервис «Декларация.Онлайн». Радует, что не нужно делать дополнительные платежи для отправки отчетности в статистику (слышала, что в других сервисах эта опция работает только за дополнительную оплату). Спасибо большое менеджерам технической поддержки за то, что всегда все объясняют подробно и помогают разобраться с ошибками.

  Все предприниматели и организации, зарегистрированные на территории Российской Федерации, обязаны отчитываться по своей деятельности. Для этого в налоговую инспекцию следует регулярно подавать налоговые декларации.Подавать декларации в налоговую инспекцию следует даже тогда, когда деятельность фактически еще не была начата или по каким-то причинам была приостановлена. В этом случае декларации будут нулевыми.
  Минимальный штраф за непредоставление декларации – 1000 руб.

  Отчетность следует сдавать по месту регистрации, а в отдельных случаях по месту фактического ведения деятельности. Ее состав и формы зависит от выбранного налогового режима, а сроки и периодичность сдачи устанавливаются Налоговым кодексом. Одни декларации призваны дать контролерам информацию о полученных доходах и понесенных расходах, другие – о составе имущества.
  По форме соответствующей декларации рассчитывается налог к уплате в бюджет.

  Как сдать отчетность в налоговую через интернет

  Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) – специальный налоговый режим для среднего и малого бизнеса, применяемый только для определенных видов деятельности. Целью данного режима налогообложения, так же как и УСН, является упрощение налогового учета и снижение налоговой нагрузки.

  Организации и предприниматели, использующие данный режим налогообложения подают налоговую декларацию по форме КНД 1152016.

  Декларацию необходимо подавать ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

  Налог на доходы физических лиц – налог, устанавливаемый на доходы физического лица или ИП.
  Плательщики данного налога – все физические лица и индивидуальные предприниматели (на применяющие специальные режимы налогообложения) получающие какие-либо доходы.

  Существует несколько форм декларации по данному налогу.
  Самыми распространёнными являются:

  • 2-НДФЛ – справка о доходах физического лица. Является формой учета дохода сотрудников и удержания налога НДФЛ. Данный отчет необходимо подавать всем организациям и предпринимателям, использующих наемных работников. Необходимо помнить, что отчет следует подавать за каждого сотрудника, которому в отчетном периоде были совершены выплаты. Подавать данную декларацию необходимо один раз в год, не позднее 1 апреля, года следующего за отчетным.
  • 3-НДФЛ – документ в который отражает информацию о доходах физического лица или предпринимателя. Данный отчет необходимо предоставлять ИП, не использующим специальные режимы налогообложения и физическим лицам, которые получили доходы, отличные от выплат работодателя (продажа имущества, оказание услуг, частная практика и т.д.). Подавать декларацию необходимо 1 раз в год в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным.

  НДС – налог на добавленную стоимость. Составляет 18% от разницы между стоимостью товаров/услуг и затрат на их производство.

  Декларацию по НДС необходимо подавать всем организациям и предпринимателям, не использующим специальные режимы налогообложения.

  Декларацию по НДС необходимо подавать каждый квартал не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

  Внимание! С 2015 года декларация по НДС – единственная декларация, которую необходимо подавать только в электронном виде. Сдача декларации в бумажном виде приравнивается к не предоставлению декларации.

  Налог на прибыль организации – налог, начисляемый на прибыль организации или предпринимателя.

  Декларацию по данному налогу подают все организации и предприниматели, не использующие специальные режимы налогообложения.

  Декларацию необходимо подавать раз в квартал нарастающим итогом не позднее 28 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Декларация за год необходимо подать до 28 марта года, следующего за отчетным.

  Напомним вкратце о том, что представляет собой ЭЦП. Вопросы получения и использования ЭЦП регламентируются Федеральным законом от 06.04.2011 г. №63 «Об электронной подписи» (далее по тексту – Закон №63-ФЗ). Этим же Законом определены виды ЭЦП.

  ЭЦП — это информация в электронной форме, которая присоединена или связана с другой информацией, и используется для определения лица, подписывающего эту информацию (п.1 ст.2 Закона №63-ФЗ).

  НАЛОГОВЫЙ АУДИТ

  При подаче документов в электронном виде возникают вопросы нотариального заверения их копий. Например, необходимо ли нотариально заверять копию паспорта при электронной отправке документов, подписанных усиленной квалифицированной ЭЦП?

  Важно! Согласно разъяснениям налоговиков, «свидетельствование верности копии паспорта в нотариальном порядке является избыточным и необязательным» (Письмо ФНС РФ №ГД-3-14/[email protected] от 26.10.2016 г.). То есть достаточно подписать документы ЭЦП.

  Как показывает практика, компании или ИП при подаче документов, распечатывают заполненные формы, подписывают заявления, затем сканируют их. Тем самым усложняется электронный документооборот.

  В связи с этим возникает вопрос: должен ли заявитель в заявлении, уведомлении или сообщении вписать свои ФИО на листе заявителя и собственноручно подписаться, а затем сканировать документ для отправки документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной ЭЦП?

  АУТСОРСИНГ БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ

  Направление документов в электронном виде освобождает компанию от посещения и затрат на услуги нотариуса, значительно экономит время на оформление документов, избавляет компанию или ИП от посещения налоговой инспекции.

  ЭЛЕКТРОННЫЙ СЧЕТ – ФАКТУРА

  НУЛЕВАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

  Основой законодательной базы для сдачи отчетности в электронном виде является Федеральный закон от 28.11.2018 № 444-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О бухгалтерском учете»» (№ 402-ФЗ от 06.12.2011). Документ подписан президентом и опубликован 28 ноября 2018 года. Закон однозначно обязывает всех предпринимателей сдавать налоговую отчетность исключительно через интернет.

  А можно не делать почти ничего из вышеперечисленного. Достаточно подключить один из автоматизированных сервисов по сдаче электронной отчетности и вообще ни о чем не беспокоиться. Ваша задача — отправлять контрагенту необходимые первичные данные. Все остальное ложится на плечи поставщика услуги.

  Стоимость обслуживания в таких сервисах невелика. Цена зависит от формы налогообложения: спецрежимы обойдутся чуть дешевле, чем ОСН. Другие факторы, влияющие на цену — объем документооборота, количество официально трудоустроенных сотрудников и так далее.

  Обычно подобные площадки работают по SaaS-технологиям, предоставляющим доступ к облачным сервисам. При этом не нужно скачивать и устанавливать никаких программ, а данные находятся в облачном хранилище. Это дает такие плюсы, как доступ из любой точки мира и хранение любого объема информации.

  Все отчеты в ФНС

  Предприятиям и ИП, у которых среднесписочная численность за предшествующий год превысила 100 человек. В том числе вновь созданным компаниям с численностью более 100 человек (п. 3 ст. 80 НК РФ). А также крупнейшим налогоплательщикам с любой численностью работников (п. 3 ст. 80 НК РФ).

  Декларацию по НДС

  Плательщикам НДС, в том числе налоговым агентам — вне зависимости от количества сотрудников а также тем, кто не является плательщиком НДС, либо освобожден от уплаты этого налога, но выставляет покупателям счета-фактуры (п. 5 ст. 174 НК РФ).

  РСВ и 6-НДФЛ

  Организациям и ИП при сдаче отчетности больше чем на 10 человек (ст. 230, 431 НК РФ). В том числе вновь созданным (и реорганизованным) компаниям с численностью работников более 10 человек.

  Годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность

  Всем организациям и ИП, включая субъектов малого и среднего предпринимательства (Федеральный закон от 28.11.2018 № 444-ФЗ).

  Экстерн упростит работу с отчетами и требованиями ФНС за большое количество организаций на обслуживании.

  Сроки и статусы отчетности, платежей, а также требования от налоговой по всем компаниям вы сможете отслеживать в наглядных онлайн-таблицах.

  В какую налоговую инспекцию подавать декларацию?

  Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). При этом месторасположение купленной квартиры, место вашего проживания, работы, обучения значения не имеют.

  Пример : Купреев А.А. прописан в Самаре, но уже несколько лет живет в Москве с временной регистрацией. В Москве Купреев купил квартиру и решил получить имущественный налоговый вычет. Несмотря на то, что у Купреева есть временная регистрация в Москве, и то, что купленная квартира находится там же, декларацию 3-НДФЛ для получения вычета Купреев должен подать по месту постоянной регистрации — в налоговую инспекцию Самары.

  Только при отсутствии постоянной регистрации декларация 3-НДФЛ подается по месту временной регистрации. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщику необходимо прийти в налоговый орган и встать на учет.

  Пример : Если в ситуации, описанной в прошлом примере, Купреев А.А. выписался бы из квартиры в Самаре и лишился постоянной регистрации, он мог бы прийти в налоговую инспекцию по месту временной регистрации в Москве, встать там на учет и после этого подать туда налоговую декларацию 3-НДФЛ.

  Если Вы не знаете адрес своей налоговой инспекции, его можно найти на сайте Федеральной налоговой службы России.

  Когда ваша электронная подпись будет готова, откроется меню для заполнения онлайн-декларации.

  Налоговый орган, который привязан к вашей прописке, «подтянется» автоматически.

  Выберите год, за который хотите подать декларацию. Вернуть налоги можно за три последних года: 2019, 2018 и 2017. Для каждого года понадобится отдельная декларация. Для примера мы заполним декларацию за 2019 год.

  Если вы подаёте декларацию за выбранный год впервые, выберите «Да».

  Если в течение этого года вы находились в России больше 183 дней, то вы — налоговый резидент РФ. Выбирайте «Да».

  Порядок сдачи налоговой отчетности через Интернет

  В этом пункте нужно указать все доходы за 2019 год. Если вы подаёте декларацию, чтобы получить налоговый вычет, то ваши доходы должны облагаться налогом по ставке 13%. Подробнее о таких доходах можно прочитать в нашей статье .

  Доходы физических лиц, которые облагаются ставкой в 13%:

  доход от сдачи имущества (например, квартиры) в аренду;

  оказание услуг — например, если вы делаете кому-то маникюр за деньги, нанялись в качестве грузчика или дали платную рекламу в своём блоге;

  получение денег в качестве наследника автора произведений науки, литературы, искусства или автора изобретений;

  продажа имущества, которым владели меньше трёх лет (для жилья — меньше пяти лет, если только оно не досталось вам в подарок или наследство от близких родственников). Если это был ваш единственный доход за год, который облагается по ставке 13%, то чтобы получить вычет, вы должны заплатить с этого дохода хоть какой-то налог;

  получение в подарок машины, квартиры или ценных бумаг не от близкого родственника;

  выигрыш в лотерею, на ставках или в азартных играх больше 4 тысяч ₽ за год;

  Помните, что вернуть в качестве вычета можно не больше той суммы, которую вы заплатили в налоговый бюджет.

  Самый частый вариант — зарплата в компании, которая сама оплачивает за вас налоги. В этом случае нужно заказать в бухгалтерии на работе справку 2-НДФЛ и внести данные из неё в декларацию в личном кабинете ФНС. Для каждого пункта есть подсказки (нажмите на кружок со знаком вопроса).

  В окошке «Вид дохода» можно указать общие суммы доходов, у которых один и тот же код (код и сумма дохода указаны в справке 2-НДФЛ).

  Чтобы просмотреть весь пункт «доходы», листайте слайдер

  В этом пункте нужно указать, на какие вычеты вы претендуете. Подробно о видах и суммах налоговых вычетов мы рассказывали в статье «Инструкция: что такое налоговый вычет и как его получить».

  Имущественный вычет. Полагается, если вы купили жильё, земельный участок под него или построили свой дом, а также если брали ипотеку.

  Стандартный вычет. Полагается родителям, мачехам и отчимам с детьми до 18 лет, а если дети учатся на очной форме обучения — то до 24 лет.

  Социальные вычеты. Полагаются за траты на обучение, лечение и покупку лекарств, благотворительность, взносы в НПФ, добровольное страхование жизни (от 5 лет).

  Инвестиционный вычет. Положен за взносы на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС).

  Вероятно, о вашей квартире ФНС уже знает — тогда в личном кабинете будут автоматически «подгружены» сведения об имуществе.

  Если нет — данные нужно заполнить самостоятельно: выбрать наименование, владельцев объекта, ввести кадастровый номер и указать способ приобретения (договор купли-продажи с датой регистрации права собственности или долевое участие в строительстве с датой акта передачи). В нашем примере это будет квартира, купленная на «вторичном» рынке.

  Далее следует указать стоимость жилья — за сколько денег (личных или взятых вами в кредит) вы его купили. Если вы частично оплачивали покупку материнским капиталом, в декларации следует указать стоимость за вычетом капитала.

  Если вы покупали жильё с помощью ипотечного кредита, то в соседнем окошке укажите сумму переплаты по кредиту.

  В поле «Итоговые суммы расходов» укажите, обращались ли вы ранее в налоговую за имущественным вычетом. Имейте в виду: вычет на стоимость жилья даётся налогоплательщику раз в жизни, но его можно переносить на другие объекты, если не использовали полностью (такое может быть, если жильё стоит меньше 2 миллионов ₽). Право на вычет по ипотеке также даётся один раз в жизни, но остаток уже не переносится на другие объекты.

  Сколько составит имущественный налоговый вычет

  13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч ₽. Срока давности для возврата налогов нет — подать на вычет можно, даже если вы купили квартиру 10 лет назад.

  Если вы покупали жильё в кредит, то дополнительно можете вернуть 13% от суммы процентов по ипотеке, но не больше 390 тысяч ₽.

  Далее программа автоматически определит сумму, которую вам вернёт государство. Выплата в виде вычета не может быть больше, чем сумма налогов, которую вы заплатили в бюджет в течение года, за который подаёте декларацию. Скорее всего, ваш имущественный вычет не покроется налогами за один год — тогда, чтобы вернуть остатки, нужно будет подать новую декларацию в следующем году.

  Затем нужно прикрепить к декларации документы, которые подтвердят ваше право и траты на жильё. Это могут быть сканы или фотографии документов с хорошим освещением и чёткостью.

  Обратите внимание: максимальный размер одного файла не может быть больше 10 мегабайт, а все файлы не должны быть «тяжелее» 20 мегабайт. Если сканы или фото «весят» больше, то попробуйте уменьшить качество изображения в настройках фоторедактора.

  Когда вы прикрепите все документы, введите пароль от сертификата электронной подписи, который вы получали для полного доступа в «Личный кабинет» ФНС, и нажмите «Подтвердить и отправить».

  Родители (или мачехи, или отчимы, или опекуны), которые хотят получить вычет на своих детей, ставят галочку в пункте «Стандартный вычет на детей».

  Далее нужно ввести сведения о своих доходах по месяцам. Если вы работаете официально, то эту информацию можно взять из справки 2-НДФЛ — там как раз указаны порядковый номер месяца, коды и суммы доходов.

  Затем нужно указать дату рождения ребёнка и выставить подтверждающие галочки, где необходимо. Если детей несколько, то на каждого нужно заполнить отдельное окошко (нажмите кнопку с плюсом «Добавить сведения о ребёнке»).

  Если ваш работодатель предоставлял вам стандартный налоговый вычет, но не в полном объёме, и в декларации вы хотите вернуть оставшуюся часть, — укажите в последнем окошке, какую сумму вычета вам уже предоставили. Это можно узнать в справке 2-НДФЛ (Пункт 4 «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты», коды вычетов: 126–148).

  После того как вы нажмёте кнопку «Далее», программа автоматически рассчитает вам сумму вычета к возврату.

  Сколько составит стандартный вычет

  На первого и второго ребёнка. Сумма вычета — 1400 ₽. Можно получить по 182 ₽ в месяц за ребёнка.

  На третьего и последующих детей. Сумма вычета — 3 тысячи ₽ на ребёнка. Можно получить по 390 ₽ на ребёнка.

  На ребёнка-инвалида. Сумма вычета — 12 тысяч ₽ на ребёнка для родителей и усыновителей, 6 тысяч ₽ — для опекунов и попечителей. Можно получить по 1560 ₽ или 780 ₽ в месяц за ребёнка соответственно.

  Вычет предоставляется каждый месяц, пока доход налогоплательщика с начала года (без вычета 13% НДФЛ) не превышает 350 тысяч ₽. С месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму, вычет отменяется.

  Затем нужно прикрепить к декларации документы, которые подтвердят ваше право на вычет. Это могут быть сканы или фотографии документов с хорошим освещением и чёткостью.

  Вот какие документы потребуются для стандартного вычета:

  свидетельство о рождении ребёнка;

  документ о регистрации брака между родителями;

  справка из образовательного учреждения о том, что ребёнок обучается на дневном отделении (если ребёнок — студент);

  справка об инвалидности ребёнка (если ребёнок — инвалид);

  для получения двойного вычета единственным родителем: копия странички паспорта с отсутствием штампа о браке; свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим (если они есть).

  Когда вы прикрепите все документы, введите пароль от сертификата электронной подписи, который вы получали для полного доступа в «Личный кабинет» ФНС, и нажмите «Подтвердить и отправить».

  Обучение, лечение, благотворительность

  В окошках нужно вписать суммы, которые вы потратили на каждый из «социальных» расходов в течение года, за который подаёте декларацию — в нашем случае за 2019 год. Считайте только те расходы, которые сможете подтвердить документами: чеками, квитанциями, платёжками из банков.

  Помните, что общая сумма социального вычета не может превышать 120 тысяч ₽ в год. Если вы потратили больше, выберите для вычета часть расходов — чтобы не тратить время на подтверждающие документы.

  Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:

  • продажи имущества;
  • сдачи помещений в аренду;
  • деятельности ИП;
  • в результате дарения;
  • в случае выигрыша в лотерею.

  Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.

  Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:

  1. сэкономленное время;
  2. мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
  3. отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
  4. система способна сама совершить необходимые математические действия;
  5. безопасность.

  Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.

  Требует внесения данных о декларанте (то есть о себе). В одних полях это нужно сделать вручную, в других есть раскрывающийся список с вариантами.

  Здесь необходимо указать доходы. Выбирается цифра 13, означающая ставку налога. Кнопкой «+» добавляются работодатели – источники выплат. Информация берётся из справки 2-НДФЛ, выданной на работе.

  Подайте Вашу федеральную налоговую декларацию бесплатно по Интернету

  Итак, у такой формы подачи есть несколько преимуществ:

  • Дата подачи документа равна дате сдачи отчётности;
  • Не нужно отправляться в налоговую, отправить нужные документы можно откуда угодно;
  • Не нужно бояться, что формат или версия файлов будут неактуальными, так как ПО постоянно обновляет информацию о новых требованиях и нормах;
  • Предприниматель гарантированно получает отчёт от работников налоговой;
  • Можно задать любой вопрос в онлайн-режиме;
  • Быстрая подача и обратная связь;
  • Невозможно допустить ошибку, так как ПО проверяет документ.

  Перед подачей документов налогоплатильщику нужно обязательно проверить свою электронную подпись и наличие всех сертификатов. Все требования, нормы и правила по заполнению и сдаче документов утверждаются особым Распоряжением ФНС РФ.

  Важно! Некоторые предприниматели обязаны подать свои отчёты в инспекцию через интернет в электронном виде. Например, платильщики НДС, индивидуальные предприятия у которых работников больше 25 тысяч человек. А если работников больше 100 нужно будет сдать ещё и налоговую декларацию онлайн.

  Декларацию можно подать через ФНС России и гражданину понадобятся:

  • Свой личный кабинет;
  • Корневой сертификат УЦ ФНС России и список отозванных сертификатов;
  • Особый сертификат открытого ключа подписи МИ ФНС России;
  • Квалифицированная усиленная ЭЦП;
  • ПО «Налогоплательщик ЮЛ».

  Второй способ стоит больших затрат — сдавать декларацию используя операторов электронного документооборота. ЭДО — это специальный компании, они создают электронную подпись, нужное ПО и напрямую сотрудничают с налоговой. Документы направляют в электронном формате в зашифрованном виде по телекоммуникационным каналам.

  Гражданин должен просто заключить договор с оператором и его документы оформит компания, ему нужно будет только ответить на основные вопросы. Всё автоматически проверяется на ошибки, так что вариант того, что налоговая их не примет практически невозможен.

  The following two tabs change content below.

  • Об авторе
  • Последние записи

  Отправка отчетности через интернет существенно упрощает жизнь представителям бизнеса. Плюсы цифрового формата очевидны:

  • оперативность обмена информацией с контролирующим органом;
  • минимальный риск ошибок при выборе и заполнении бланков;
  • автоматизация расчетов;
  • экономия времени и средств;
  • снижение нагрузки на бухгалтеров.

  Минусом электронного документооборота является необходимость приобретать усиленную цифровую подпись и СКЗИ. Предпринимателю потребуется разобраться с тонкостями пользования компьютерными программами, следить за качеством связи, а также заботиться о надлежащей защите от киберугроз.

  Специфические преимущества и недостатки есть у каждого способа.

  Метод	Плюсы	Минусы
  Сайт ФНС России	Налогоплательщик не оплачивает услуги операторов. Приобрести нужно только ЭЦП и средство криптографической защиты. Программа формирования отчетности скачивается бесплатно.	Налоговая декларация по НДС через сервис не принимается. Независимого арбитра в цепочке взаимодействия нет. Пользователь лишен возможности работать с полным комплексом отчетности. В программе не отражаются документы, переданные в другие органы и фонды.
  Сайт государственных услуг	Отправить отчет можно без квалифицированной цифровой подписи.	Предпринимателям доступна лишь сдача декларации 3-НДФЛ и расчетов в ФСС РФ.
  Оператор ЭДО	Специализированный центр становится независимым арбитром в спорах между налогоплательщиками и инспекцией. Компания берет на себя вопросы оформления (обновления) сертификатов ЭЦП. Предпринимателю не нужно задумываться над техническими аспектами. Весь комплекс электронных отчетов отображается в одной программе. Разработки операторов удобны и функциональны.	Стоимость услуг посредника высока. Приобретать усиленную цифровую подпись придется всем клиентам. Смена обслуживающей организации потребует времени, так как перенести информационную базу непросто.

  Электронный документооборот с налоговой службой постепенно вытесняет традиционные формы. Передача отчетности через интернет существенно упрощает процесс обработки информации и снижает вероятность технических ошибок. Цифровые декларации и расчеты полностью заменяют бумажные варианты. Положительно сказывается внедрение прогрессивного формата и на уровне дисциплины. Количество просрочек отправки сведений сокращается.

  В 2018 году предприниматели смогут воспользоваться разными способами сдачи отчетов. Однако наиболее удобным и функциональным остается сотрудничество с операторами ЭДО.

  1. Прежде чем идти в ГосСУОК, скачай документ на оплату (счёт-фактуру), который подходит твоему бизнесу:
  – издание сертификата с выдачей носителя ключевой информации (если получаешь
  ключ впервые);
  – издание сертификата c дополнительным атрибутным сертификатом для работы с
  системами ФСЗН с выдачей носителя (если есть наёмные работники);
  – если делаешь сертификат повторно, либо продлеваешь, можно выбирать без выдачи носителя информации;
  – срок, на который оформляешь услугу.

  Если ты индивидуальный предприниматель без сотрудников, при первом получении ключа ЭЦП можешь выбрать услугу:

  Издание сертификата юридического лица на 1 год
  6.6.31 с выдачей носителя ключевой информации (USB-носитель AvPass)
  6.6.32 с выдачей носителя ключевой информации (USB-ключ AvBign)

  или

  Издание сертификата юридического лица на 2 года
  6.2.1 с выдачей носителя ключевой информации (USB-носитель AvPass)
  6.2.2 с выдачей носителя ключевой информации (USB-ключ AvBign)

  2. Посмотри перечень документов, которые необходимо принести с собой. Для индивидуального предпринимателя это паспорт, копия платёжного поручения, распечатанное с сайта заявление и копия свидетельства о регистрации.

  Если есть наёмные сотрудники, принеси с собой и копию извещения о постановке на учёт в ФСЗН.

  3. Когда все документы будут готовы, обратись в РУЦ ГосСУОК в Минске или в его регистрационные центры, которые есть во всех областях. Также на сайте ГосСУОК можно выбрать услугу дистанционного издания сертификата.

  4. Когда сертификат ЭЦП будет у тебя на руках, ты можешь подавать налоговую отчётность удаленно через портал Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь или десктопную версию программы АРМ Плательщика (Edeclaration), которую тебе выдадут на диске при получении ключа. Также программу можно скачать на сайте МНС. Руководство по заполнению налоговой декларации есть на портале МНС.

  Важный момент. Десктопную программу можно скачать и использовать без сертификата ЭЦП только для создания деклараций без отправки. Ты сможешь заполнить декларацию без ошибок, распечатать её и отнести в налоговую инспекцию или выслать почтовым отправлением.

  Если ты не хочешь подключать сертификат ЭЦП, налоговую декларацию можно отправить почтой. В этом случае надо обезопасить себя и убедиться, что декларация дошла. Для этого письмо в налоговую отправляй заказным с описью вложения. По закону дата отправки письма и будет считаться датой подачи декларации. С 2021 года индивидуальные предприниматели могут подавать налоговую декларацию в любую инспекцию, независимо от места регистрации.

  Обрати внимание, сертификат ЭЦП нельзя передавать третьим лицам. По закону РБ «Об электронном документе и электронной цифровой подписи от 28 декабря 2009 г. № 113-З» и по правилам безопасности, если предприниматель передает ведение налоговой отчетности бухгалтеру, то сертификат ЭЦП или его копию надо получить на имя бухгалтера. Если ты передала свою личную ЭЦП бухгалтеру, то вся ответственность лежит на тебе.

  Согласно статье 25 Закона РБ «Об электронном документе и электронной цифровой подписи от 28 декабря 2009 г. № 113-З» владелец личного ключа обязан:
  – хранить в тайне личный ключ;
  – обеспечивать защиту личного ключа от случайного уничтожения или модификации (изменения);
  – не использовать личный ключ, если соответствующий ему открытый ключ отозван или срок действия этого открытого ключа истек;
  – отозвать открытый ключ в случае, если тайна соответствующего ему личного ключа нарушена.

  В случае неисполнения владельцем личного ключа обязанностей, указанных в части третьей настоящей статьи, на него возлагается возмещение причиненного вследствие этого вреда.

  Каждый индивидуальный предприниматель в той или иной степени озабочен вопросом своевременной сдачи налоговой отчетности. Чтобы взаимодействие с налоговиками проходило гладко, без ошибок, просрочек и претензий ИФНС, предпринимателю необходимо досконально разобраться в этих вопросах.

  ИП отчитываются раз в год до 30 апреля. В декларацию включают данные за минувший год.

  Подробнее: как ИП заполнить налоговую декларацию по УСН

  Важно правильно организовать процесс: что-то проще сделать самому, а некоторые функции, в том числе заполнение налоговой декларации ИП, разумнее передать на аутсорсинг, чтобы сэкономить время и деньги.

  Все зависит от того, какую систему налогообложения применяет предприниматель. Для простоты восприятия отразим эту информацию в виде таблицы:

  Применяемая система налогообложения	Вид налоговой декларации	Сроки сдачи
  Упрощенная система налогообложения (УСН, УСНО)	Декларация УСН	Сдать отчетность ИП на УСН необходимо по итогам календарного года не позднее 30 апреля следующего года
  Патентная система налогообложения (ПСН, ПСНО)	Отчетность не предусмотрена нормами Налогового кодекса РФ
  Общая система налогообложения (ОСН, ОСНО)	Декларация 3-НДФЛ	Сдают по итогам календарного года не позднее 30 апреля следующего года
  	Декларация по НДС	По итогам каждого квартала не позднее 25-го числа первого месяца следующего квартала
  	Единая (упрощенная) налоговая декларация (ЕУНД) при отсутствии операций в отчетном периоде	По итогам квартала не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом
  Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)	Декларация ЕСХН	По итогам календарного года не позднее 31 марта следующего года

  Если разбираться в форматах, как ИП подают декларацию УСН на бумаге или через интернет, то все зависит от вида налогоплательщика. Так, обязанность подавать отчетность исключительно онлайн установлена для следующих категорий:

  • всех, кто является плательщиком НДС;
  • налогоплательщиков со среднесписочной численностью работников более 100 человек или вновь созданных организаций, где трудится более 100 работников;
  • крупнейших налогоплательщиков независимо от численности работников.

  ИП не являются крупнейшими налогоплательщиками, и ситуации со 100 сотрудниками — тоже редкость. Чаще всего предприниматели сдают отчетность (кроме декларации по НДС) на бумаге, посещая ИФНС, отправляют ее почтой или формируют в электронном виде.

  
  

  Похожие записи:

  • Чья страховая платит за ДТП
  • Кому предоставляется дополнительный оплачиваемый отпуск за ненормированный рабочий день
  • Максимальная сумма возврата налога за квартиру в 2022 году