Какие неприятные изменения произойдут по иис с 2022 года?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие неприятные изменения произойдут по иис с 2022 года?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Выбор из двух типов вычета: на размер взноса (он же А) или на сумму дохода (он же Б) зависит не только от налогового статуса инвестора (сколько и по какой ставке он платит), но и от доходности его вложений.

Первый тип подходит для более спокойных вложений, второй для более агрессивных. Если перейти к конкретным цифрам и рассчитать, сколько инвестор получит чистого дохода в каждом из двух случаев, то ориентир такой: до 25% в год выгоднее А, от 27% и выше — уже Б.

В потолок доходности «до 25% годовых» (который выгоднее для типа А) укладывается большинство классов активов и самых ликвидных инструментов: облигации (включая валютные), фонды акций, облигаций и недвижимости (ETF и БПИФ), а также сами акции (зарубежные и российские). Товарные активы и валютные пары — уже ближе к трейдингу.

Пройдемся по основным идеям в трех больших классах инструментов по возрастанию риска и доходности: рублевые облигации, затем фонды и завершим российскими акциями. Это не исчерпывающий список, а скорее ориентир для заполнения своего портфеля.

— ИИС не сильно подходит для трейдинга и спекуляций, но дает мощную прибавку к среднесрочным инвестициям с умеренным риском (на счетах типа А);

— В надежных облигациях сейчас можно зафиксировать ставки около 10% рублях и до 3% в валюте, с вычетом от налоговой это еще ка минимум +4% ежегодно (для первого года из трех);

— С помощью фондов акций и вычета можно получить на основную часть своих вложений от 50% до 100% в рублях за весь срок владения счетом;

— Тактические идеи в ETF: на мировой рынок с хеджем от падения доллара (FXRW) или на весь российский рынок (например, SBMX);

— Вспомогательные инструменты для хранения временно свободного кэша: FXMM (рубли) и FXTB (доллары);

— Инструменты для более глубокой диверсификации за пределы акций и облигаций: FXRE (недвижимость) и FXGD (золото);

— В отдельных зарубежных акциях можно найти сценарии под любые будущие события, однако многие фишки себя показывают стабильно лучше рынка вне зависимости от всех сценариев (MSFT, BLK, TGT – уже несколько лет подряд);

— В российских бумагах хорошо себя показывает ставка на топ-5 крупнейших компаний (SBER+GAZP+YNDX+LKOH+GMKN), которые вместе с вычетом на длинной дистанции способны приносить от 25% ежегодно, заметно обгоняя Индекс Мосбиржи.

БКС Мир инвестиций

ИИС создан для стимулирования долгосрочных инвестиций — минимальный срок владения им составляет три года. При таком сроке и более инвестор получает право воспользоваться налоговыми льготами.

По ИИС можно получить один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц:

  • вычет в размере 13% на сумму ежегодного взноса до ₽400 тыс. (возврат до ₽52 тыс. в год);
  • освобождение от налогообложения всей суммы дохода, полученного на ИИС (при закрытии счета).

Третьего счета не будет — ИИС-1 исчезнет с появлением ИИС-3

✔ С 2022 года частные инвесторы смогут оформлять вычет по ИИС по упрощенной схеме — в Личном кабинете на сайте ФНС, без заполнения декларации 3-НДФЛ.


✔ Все документы в налоговую на проверку за вас отправит ваш налоговый агент — банк, брокер или УК. Но только в том случае, если он подключится к системе информационного обмена с ФНС. Пока для профучастников это добровольно, но скорее всего такую возможность своим клиентам предоставят все крупнейшие участники индустрии, в том числе ИК «Септем Капитал».


✔ Если оформлять вычет по новым правилам, вернуть НДФЛ удастся быстрее, чем традиционным способом: деньги поступят на счет уже через 1.5 месяца вместо четырех.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.