Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое показатель долговой нагрузки выберите один верный ответ». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Это базовый уровень, если вы только начинаете разбираться в финансах.
Правомерно ли взимание кредитором комиссии за перечисление суммы займа на счет клиента?
Выберите один верный ответ
- Нет
- Да
Текущий банковский счет – это счет…
Выберите один верный ответ
- Физического лица для операций, связанных с предпринимательской деятельностью
- Предназначенный только для погашения кредитов
- Предназначенный только для получения полагающихся гражданину социальных выплат
- Физического лица для операций, не связанных с предпринимательской деятельностью
Выберите один верный ответ
- Пролонгация кредита
- Реструктуризация кредита
- Рефинансирование кредита
- Рассрочка по кредиту
Какая сейчас цель Банка России по инфляции?
Выберите один верный ответ
- Вблизи 10%
- Вблизи 4%
- Вблизи 2%
- Вблизи 8%
Выберите один верный ответ
- Индекс цен производителей
- Темп роста доходов населения
- Индекс потребительских цен
- Ставка по облигациям федерального займа
Какой основной инструмент использует Банк России, чтобы удерживать инфляцию у цели?
Выберите один верный ответ
- Изменение структуры золотовалютных резервов
- Пересмотр нормы обязательных резервов
- Изменение ключевой ставки
- Выпуск облигаций федерального займа
Показатель долговой нагрузки: что это
Выберите один верный ответ
- Налоговый резидент Российской Федерации, получающий официальный доход, с которого удерживается (уплачивается) НДФЛ
- Любой гражданин Российской Федерации
- Любой гражданин Российской Федерации, в том числе нерезидент, получающий доход
- Гражданин иностранного государства
Выберите один верный ответ
- 1 млн рублей
- 130 тыс. рублей
- 2 млн рублей
- 260 тыс. рублей
Накопительная пенсия – это…
Выберите один верный ответ
- Ежемесячная пожизненная выплата за счет средств работодателя
- Ежемесячная пожизненная выплата, сформированная из страховых взносов от зарплаты получателя пенсии и дохода от их инвестирования
- Ежемесячная пожизненная выплата за счет средств других работников
- Единовременная выплата за счет средств работодателя
Показатель долговой нагрузки (ПДН) — это соотношение всех платежей по кредитным обязательствам к доходам.
Кредитные организации должны вычислять ПДН при выдаче нового кредита, оформлении реструктуризации, увеличении срока действия кредита и увеличении лимита по действующей кредитной карте клиента.
В зависимости от полученного значения ПДН кредитные организации по утверждённой Центральным Банком матрице применяют соответствующий коэффициент риска, который в свою очередь может оказать влияние на процентную ставку по кредиту.
Стандартный калькулятор — ниже. Рассчитайте прямо сейчас предварительные условия и отправьте заявку в банк, если все устроит.
ПДН не принимается во внимание, если:
- оформляется заем до 10 000 рублей;
- выдается льготная ссуда на образование;
- потенциальный заемщик обращается по программе военной ипотеки с господдержкой;
- оформляются ипотечные каникулы;
- проводится реструктуризация долгов заемщика, которая позволяет уменьшить ежемесячный платеж.
Срочно нужны деньги? Совкомбанк поможет быстро и без проблем получить кредит без отказа. Заполните заявку на кредит, а наши сотрудники сообщат вам о принятом решении как можно скорее. Деньги привезет курьер, или вы получите их на свою карту «Халва».
При оценке долговой нагрузки кредитные организации учитывают:
- открытые кредиты и микрозаймы;
- кредитки;
- ежемесячные платежи по кредитам, согласно которым клиент выступает в роли поручителя или созаемщика.
Для расчета ПДН кредитные организации используют формулу, утвержденную ЦБ РФ:
Сумма ежемесячных платежей по кредитам и займам / сумма ежемесячных доходов = ПДН
Потенциальные заемщики могут самостоятельно рассчитать показатель долговой нагрузки и оценить свои шансы на получение кредита.
Шаг № 1 – рассчитываем сумму ежемесячных доходов правильно.
При расчете ПДН учитываются все источники доходов за последние 12 месяцев, которые можно подтвердить документально:
- ежемесячная зарплата;
- пенсия;
- дивиденды;
- оплата сверхурочной работы;
- пособия;
- другие дополнительные источники заработка (сдача в аренду имущества, подработка и тд.).
Важно: для расчетов берутся суммы после вычета налогов.
Сумму всех доходов необходимо разделить на 12, чтобы получить среднемесячное значение и использовать его для дальнейших вычислений.
Примерный перечень документов, которыми можно подтвердить платежеспособность:
- Справка о доходах;
- Договор ГПХ;
- Договор о сдаче в аренду недвижимости с указанием суммы ежемесячной оплаты;
- Выписка с банковского счета;
- Индивидуальные предприниматели могут предоставить книгу учета расходов и доходов.
Если у заемщика нет возможности или желания предоставлять документы о доходе, кредитные организации самостоятельно рассчитают доход заемщика, используя статистические данные о среднедушевом размере денежного дохода или информацию из кредитной истории заемщика.
Шаг №2 — рассчитываем сумму расходов, направленных на оплату действующих кредитных обязательств.
Как это сделать? Разберем на примере:
Ирина обратилась в банк с заявкой на получение кредита на следующих условиях: 110 тысяч рублей по ставке 6,9% сроком на 3 года. Доход Ирины по справке о доходах 60 000 рублей.
Общий ежемесячный платеж по всем кредитным обязательствам складывается из частей:
Источник задолженности | Сумма |
Обязательства по всем кредитам и займам. |
Ранее Ирина брала автокредит на 10 лет. На момент обращения в банк она продолжает выполнять по нему обязательства. Ежемесячный платеж – 20 000 рублей |
Кредитные организации практикуют разный подход по учету размера платежа по кредитной карте. На текущий момент популярны два варианта размера ежемесячного платежа по кредитной карте: ● 5% от кредитного лимита. ● 10% от актуальной задолженности. Важно: если заемщик допускает просроченную задолженность, ее тоже необходимо учесть. Ирина не знает, каким способом пользуется потенциальный кредитор, поэтому расчеты будет проводить по каждому из вариантов. |
Ирина пользуется кредитной картой с лимитом 30 000 рублей. На момент подачи заявки в банк задолженность составляет 12 600 рублей. Просроченная задолженность отсутствует. Расчет суммы ежемесячного платежа: Вариант 1: 30 000 х 5% = 1 500 рублей Вариант 2: 12 600 х 10% = 1 260 рублей Для вычисления ПДН лучше использовать большую сумму, тогда оценка будет объективной. |
В ПДН учитывается также платеж по кредиту, заявление на который подал заемщик. | Рассчитанный платеж по заявлению на кредит – 3 596 рублей. |
Шаг №3 – подставляем данные и рассчитываем.
Сумма ежемесячных платежей по кредитам и займам / сумма ежемесячных доходов = ПДН
25 096 / 60 000 = 0,42
Переводим ПДН в процентное значение:
0,42 х 100% = 42%
Сейчас у Ирины есть высокий шанс на получение кредита на выгодных условиях, которые она выбрала в заявке, со ставкой 6,9%!
Если бы Ирина была созаемщиком или поручителем, то процент ежемесячной нагрузки увеличился бы, а вероятность положительного ответа банка понизилась.
Высокий ПДН – не всегда повод для отказа в займе. При кредитовании клиента с низкой платежеспособностью банки используют коэффициент риска для резервирования капитала. Финансовые организации страхуют себя от убытков вследствие просрочек.
Часто банки компенсируют высокое значение ПДН не только увеличением процентной ставки, но и условием по предоставлению ликвидного залога, привлечением к договору поручителей или созаемщиков.
Показатель долговой нагрузки: что это и как его уменьшить?
- Вносить досрочные платежи по займу для снижения основного долга.
- Оформить реструктуризацию задолженности.
- Закрыть кредитки или уменьшить их лимит.
- Подать заявку на рефинансирование займа в другой банк на более выгодных условиях.
- Объединение долгов в один займ.
Получить отказ неприятно, но в случае, когда речь идет о сохранении высокого уровня жизни, эта мера несет больше пользы. Способность самостоятельно проводить расчеты ПДН поможет установить финансовый лимит бюджета и узнать о своих кредитных возможностях заранее. Заемщики, которые объективно оценивают свою платежеспособность, имеют больше шансов на выгодные условия.
Сам показатель ПДН был введен из-за серьезного увеличения проблемных договоров. Банки выдавали людям кредиты, при этом заемщики не оказывались достаточно платежеспособными и в какой-то момент перестали справляться с выплатой обязательств.
В сфере кредитования есть такое понятие — коэффициент риска, оно также введено в обиход Центральным Банкам. По закону банки обязаны резервировать капитал на каждую выданную ссуду. Это делается обязательно, чтобы в случае просрочки у банка были собственные средства на покрытие убытка. В итоге кардинально снижаются риски банкротства организации.
Чем выше качество заемщика, тем меньше средств нужно резервировать под выданную ссуду. Чем выше уровень ПДН, тем больше резерва должен сделать банк. Эта мера создана специально, чтобы банки ограничили выдачу кредитов гражданам, которые несут повышенные риски.
При этом Центральный Банк не говорит, что при определенном уровне ПДН кредиторам запрещено выдавать ссуду. Просто при высоком уровне они будут вынуждены резервировать больше средств.
Пытаться точно рассчитать это значение бесполезно. Дело в том, что нет общей схемы расчета. Каждая организация ведет его по своему, учитывает разные факторы. Поэтому вы можете сделать только приблизительный расчет.
Для начала рассмотрим статьи расходов потенциального заемщика. В части расчета ПДН берутся расходы только на кредитные обязательства, отраженные в кредитной истории. Любой кредитор всегда делает запрос в БКИ и видит полный расклад по клиенту.
Если у компании слишком много долгов, по сравнению с имеющимися средствами, это чревато такими последствиями:
- прибыль будет ниже. Ведь чем больше взятая в долг сумма, тем выше проценты по кредиту. Эти проценты компания выплачивает из собственной прибыли;
- вероятность банкротства. Чем больше платежей нужно регулярно делать компании, тем выше шанс, что денег на них не хватит. Для банкротства достаточно просрочить выплаты в течение трех месяцев;
- неполучение новых кредитов. Если у фирмы и так много займов и большие долги, кредиторы не захотят вновь давать ей деньги. Они будут бояться, что еще один кредит компания не «потянет».
Однако, если показатель долговой нагрузки высок, в этом можно найти свои плюсы. Прежде всего потому, что совсем без долгов компания обойтись не сможет. Если уровень долговой нагрузки удовлетворительный, значит, компания рентабельна. Инвесторы охотнее будут вкладываться в нее. Кроме того, некоторые сферы бизнеса вообще не возможны без внешних средств. Если компания будет снижать уровень долговой нагрузки, то она просто не сможет продавать свой продукт. По такому принципу работает долевое строительство: без денег жильцов строительная компания не начинает работу.
Показатель долговой нагрузки заемщика — что это и как определяется
Первый подход основан на соотношении прибыли и кредитных обязательств. Аналитик должен сравнить все обязательства, в том числе проценты по кредитам и прибыль. Для расчета используется EBITDA, то есть прибыль, из которой еще не вычтены налоговые сборы, проценты и амортизация. Вот почему аналитики предпочитают использовать именно EBITDA, а не чистую прибыль:
- если из прибыли вычесть налоги, проценты и амортизацию, то сравнивать ее с долговым обязательствами некорректно. Ведь вычтенные проценты как раз идут на покрытие долгов. С помощью EBITDA получится более реальный результат сравнения;
- показатель долговой нагрузки рассчитывают в том числе для сравнения его с аналогичными данными в других компаниях. Например, это необходимо инвесторам, чтобы выбрать компанию для вложений. Однако у разных компаний может быть разная система налогообложения. Если сравнивать две компании с разным налогообложением, то из прибыли придется вычитать разные размеры налогов. При прочих равных это изменит конечный результат;
- EBITDA больше других финансовых показатель соответствует реальному денежному притоку. Это происходит из-за того, что из прибыли не удаляются амортизационные отчисления. Они участвуют в формировании прибыли, но не оказывают серьезного влияния на общее движение денег.
Самое главное при таком подходе – правильно рассчитать EBITDA. Для этого расчета есть строгая формула:
Прибыль до уплаты налогов + Проценты к уплате + Амортизация
Данные можно получить из отчета о финансовых результатах. Но для получения информации про амортизацию придется открыть бухгалтерский баланс. Удобнее всего брать за основу прибыль за год. Тогда в результате расчетов станет ясно, сколько потребуется компании лет, чтобы полностью погасить долги. Однако важно понимать, что прогноз будет действителен, только если долги не увеличатся, а сама компания все получаемые деньги направит на выплату кредитов.
При использовании EBITDA можно вычислить не только показатель долговой нагрузки, но и коэффициент покрытия процентов. Для этого потребуется разделить EBITDA не на общую сумму долгов, а только на проценты. У этого показателя есть минимальный – 1. Это значит, что вся прибыль пойдет на выплату процентов (их соотношение 1:1). Поэтому чем выше показатель, тем прочнее компания стоит на ногах.
Второй подход в расчетах долговой нагрузки основан на использовании бухгалтерского баланса. Этот способ отличается простотой. В бухгалтерском балансе необходимо найти значение заемного капитала и разделить его на пассивы. В идеале получившийся коэффициент не должен превышать 0,5–0,7. Чем ниже этот показатель, тем меньше долговая нагрузка фирмы. Однако нет смысла уменьшать показатель до нуля. Ведь слишком низкие значения говорят о том, что компания осознанно занижает свой оборот и не дотягивает до потенциально возможного уровня.
Если разделить заемный капитал на собственный, то станет ясно, сколько заемных рублей приходится на каждый собственный рубль. В идеале коэффициент должен находиться в пределах 1–2,5, чтобы долговая нагрузка не превышала 30 %.
При анализе долговой нагрузки можно ориентироваться на долгосрочные обязательства. Это крупные займы, облигации и вензеля, налоговые отчисления. Если их разделить на объем заемного капитала, можно получить данные о том, насколько много денег придется отдать кредиторам через год или позже. Норматив в этом случае отсутствует, но компаниям выгодно, чтобы коэффициент получался высоким. Ведь чем больше долгосрочных долгов, которые еще не скоро придется выплачивать, тем менее вероятно банкротство.
В предыдущем подходе за основу берется только размер обязательств в бухгалтерском балансе. В рамках этого подхода необходимо анализировать еще и активы. Их необходимо постоянно держать в поле зрения, так как именно с помощью активов оборотного капитала компания погашает долги.
Необходимо оценить коэффициенты текущей ликвидности. Для этого необходимо разделить оборотные активы на краткосрочные обязательства. Это те долги, которые нужно вернуть в течение ближайшего года. Обычно это небольшие банковские займы, выплаты поставщикам, зарплаты работникам. Чем больший результат получился, тем проще компании существовать.
Однако если вычесть из оборотных активов краткосрочные обязательства, то можно получить представление о чистых текущих активах. Для успешного существования необходимо положительное значение. Тогда если компания сразу погасит все краткосрочные долги, у нее еще останутся средства.
Основная причина рассчитывать долговую нагрузку – чтобы в нужный момент получить кредит или привлечь инвестора. В этих случаях нет никаких стандартов, ведь каждый банк или инвестор сам устанавливает нормы, при которых согласен взаимодействовать с фирмой.
Однако компания сама может проанализировать свою долговую нагрузку и установить целевые значения. Для этого необходимо последовательно сделать все вычисления:
- посчитать долговую нагрузку через EBITDA;
- сопоставить количество заемных средств и собственных;
- определить, какая доля из имеющихся средств финансируется долгосрочными обязательствами;
- оценить ликвидность.
Если показатели получились неудовлетворительные, следует заняться оптимизацией долговой нагрузки. Вот что можно сделать:
- рассчитать срок кредитования, если средства привлекаются для какого-то конкретного проекта. В этом случае сроки возврата средств должны быть сопоставимы со сроками реализации проекта. Например, проект долгосрочный, компании нужно несколько месяцев, чтобы закупить новое оборудование, внедрить его и начать получать прибыль. В таком случае логично брать кредит, который придется возвращать в течение многих месяцев;
- правильно выбрать валюту. Конечно, если компания работает только с партнерами, поставщиками из своей страны, можно ограничиться национальной валютой. Однако для работы с иностранными контрагентами можно использовать другую валюту. Нужно учитывать, что при конвертации валют компания может терять или экономить средства;
- строго соблюдать условия кредитного договора. Если компания соблюдает обязательства, это играет ей на руку. О компании формируется положительное мнение в среде инвесторов. В следующий раз кредиторы охотнее дадут новую ссуду.
Показатель долговой нагрузки (ПДН). Что это такое?
- Что такое ПДН
- Как рассчитывается показатель
- Бывает ли ПДН сверхвысоким
- Что ПДН значит для кредитования
- Что про ПДН думают банки
- Что грозит человеку с высоким ПДН
- Как не допустить повышения показателя
Это показатель, который демонстрирует уровень долговой нагрузки человека. Долговая нагрузка, иногда ее называют закредитованностью — это доля доходов, которую гражданин тратит на погашение своих обязательств ежемесячно. Например, если человек каждый месяц выплачивает банкам более половины своего дохода, то считается, что ПДН у него высокий. Жить такому человеку чуть сложнее: денег на жизнь остается меньше и нужно постоянно помнить о необходимости выплачивать кредиты. Заемщик становится более уязвимым к внешним обстоятельствам и чрезвычайным ситуациям. Поэтому считается, что высокий уровень долговой нагрузки — это тревожный показатель.
Схема расчета очень проста: общая сумма ежемесячных платежей по кредитам делится на ежемесячный доход. Получается коэффициент, который можно перевести в проценты. Закредитованность рассчитывается по этому показателю.
- 50 % и выше — высокий ПДН, это означает, что половину дохода, а иногда и больше, человек отдает в счет обязательств перед банками и другими организациями.
- Менее 50 % — средний показатель, однако некоторые финансовые специалисты считают, что высоким стоит полагать значение от 40 %.
- Низкие значения ПДН означают, что в счет обязательств человек выплачивает малую часть дохода, следовательно, его финансовое положение более стабильно.
В теории банки и государство не должны допускать ситуаций, когда ПДН человека превышает 100 %, но на практике такое все же встречается. Обычно это происходит из-за необдуманного кредитования сначала в банках, а затем в МФО. Встречаются и случаи мошеннического оформления займов на граждан. Мы рекомендуем избегать ситуаций, в которых показатель достигает экстремально высоких значений. Более подробно об этом можно узнать из наших статей о финансовой грамотности и защите от мошенников.
Раньше банковские организации самостоятельно делали выводы о кредитной нагрузке человека, а решение о выдаче кредита принималось согласно внутренним стандартам банка. Но с 2019 года ПДН — обязательный единый показатель, на который должны ориентироваться компании при кредитовании. Банки обязаны рассчитывать и учитывать его при выдаче потребительских кредитов на сумму от 10 000 рублей, а также для поручителей и в некоторых случаях для созаемщиков.
Что такое показатель долговой нагрузки?
С точки зрения банковской организации, человек, который отдает много денег в счет обязательств, — высокорисковый клиент. Финансовое состояние такого заемщика оценивается как нестабильное, а это значит, что при чрезвычайных обстоятельствах он с высокой вероятностью потеряет возможность платить. Поэтому высокая долговая нагрузка и ранее была проблемой, которая могла повлечь сложности при оформлении кредита: банки рассчитывали показатель и учитывали его при принятии решении. А сейчас учет ПДН — обязательное условие. Если он выше 50 %, скорее всего, необеспеченный потребительский кредит взять не получится.
Высокие значения показателя влияют на вероятность выдачи кредита, но, что еще более важно, ухудшают уровень жизни в целом. Банки правы в том смысле, что такому заемщику сложнее поддерживать необходимый уровень финансовой устойчивости. Высокий ПДН — это всегда риски. Помимо того, что с повышенной долговой нагрузкой Вы можете не получить новый кредит, это еще и значит, что Вам будет сложнее рассчитывать бюджет или откладывать на будущее, а в случае непредвиденных трат может и вовсе возникнуть просроченная задолженность. Поэтому мы советуем по возможности не допускать такой ситуации.
Выберите один верный ответ
- Это показатель уровня развития производства в стране
- Это отношение платежей по всем кредитам и займам человека к его ежемесячным доходам
- Это вид кредита
- Это сумма всех долгов человека
Показатель долговой нагрузки – это отношение платежей по всем кредитам к доходу заемщика.
Банк должен рассчитать его при выдаче кредита на сумму выше 10 тысяч ₽, а также когда принимает решение об увеличении кредитного лимита по кредитной карте, при продлении срока действия договора кредита или при реструктуризации задолженности.
ПДН — это отношение суммы среднемесячных платежей по всем кредитам заёмщика к величине его среднемесячного дохода.
Надо отметить, что единой методики определения долговой нагрузки не существует. Все дело в том, что каждая компания имеет собственную структуру обязательств. Именно поэтому расчет показателя происходит по существующей на предприятии конструкции заемных средств.
Но в любом случае, при определении долговой нагрузки важно учитывать все обязательства и сравнивать их с предметами деятельности фирмы, образующими имущество или доход. В связи с этим, можно выделить 3 основных подхода к формированию показателя долговой нагрузки:
- Нахождение отношения между объемом займов и прибылью фирмы. В таком случае используются данные отчета о финансовых результатах деятельности предприятия, в связи с чем прием принято называть результативным.
- Определение соотношения собственного капитала к заемному. В ходе исследования используются данные бухгалтерского баланса, а сам метод именуют капитальным.
- Последний вариант расчета долговой нагрузки можно назвать имущественным. Он связан с делением обязательств на общий объем оборотных активов предприятия.
То есть, для того, чтобы рассчитать показатель, нужно понять, сможет ли компания покрыть все обязательства в момент анализа, а также определить минимальное количество времени на закрытие долгов.
Как показатель долговой нагрузки влияет на условия по кредитам?
Для расчета долговой нагрузки используют специальные формулы. Для каждого метода определения показателя существует свое арифметическое выражение:
Метод определения показателя долговой нагрузки | Формула для расчета | Расшифровка буквенных выражений формулы | Норматив |
Результативный (отношение между выручкой и обязательствами) | ЗК / Де | ЗК – совокупный объем заемных средств компании (заемный капитал);
Де – доход фирмы до вычета из него амортизации, налогов и процентов к уплате (еще данный показатель называют EBITDA) |
Меньше или равно 3 |
Капитальный (отношение между собственными и заемными средствами) | ЗК / ПБ | ЗК – заемный капитал;
ПБ – сумма по разделу баланса «Пассив» |
Менее 0,7 |
Капитальный (нахождение левериджа) | ЗК / СК | ЗК – заемный капитал;
СК – собственный капитал |
1 — 2,3 |
Имущественный | ОА / КО | ОА – оборотные активы;
КО – краткосрочные обязательства |
Более 1,5 |
В ходе анализа долговой нагрузки результативным методом важно понять, способен ли доход компании погасить проценты по обязательствам. В таком случае рассчитывают коэффициент покрытия, значение которого не должно быть меньше единицы, по следующей формуле:
Де / Сп,
где Де – доход фирмы до вычета из него амортизации, налогов и процентов к уплате;
Сп – сумма процентов по кредитам и займам.
Чтобы понять, какая часть долговой нагрузки будет погашена не ранее чем через год, рассчитывают коэффициент структуры заемного капитала. Для этого используют формулу:
ДО / СО, где
ДО – объем долгосрочных обязательств;
СО – сумма всех займов (долгосрочных и краткосрочных).
Также в процессе анализа долговой нагрузки зачастую требуется оценить объем чистых активов. Их находят путем уменьшения суммы оборотных активов на краткосрочные обязательства.
Для того, чтобы более точно понять порядок расчета долговой нагрузки, произведем вычисление показателя при помощи разных подходов на примере компании ООО «МегаЛенд», имеющей следующие результаты:
- сумма краткосрочных обязательств – 1,3 млн. руб.;
- объем долгосрочных обязательств – 2,6 млн. руб.;
- собственный капитал – 5,3 млн. руб.;
- прибыль компании за год – 2,1 млн. руб.;
- налоги – 0,3 млн. руб.;
- проценты к уплате – 0,4 млн. руб.;
- амортизация – 0,1 млн. руб.;
- оборотные активы – 4,1 млн. руб.
- сумма по разделу баланса «Пассив» — 10,3 млн. руб.
Для того, чтобы провести вычисление показателя, необходимо определить составляющие. В первую очередь, найдем объем заемного капитала, для чего суммируем все обязательства:
1,3 млн. руб. + 2,6 млн. руб. = 3,9 млн. руб.;
Далее, определим доход компании за вычетом налогов, амортизации и процентов к уплате:
2,1 млн. руб. + 0,3 млн. руб. + 0,4 млн. руб. + 0,1 млн. руб. = 2,9 млн. руб.
Теперь можно найти показатель долговой нагрузки при помощи разных методов:
- Результативный: 9 млн. руб. / 2,9 млн. руб. = 1,34 – коэффициент не выходит за рамки норматива, что говорит о низкой долговой нагрузке компании.
- Капитальный: 3,9 млн. руб. / 10,3 млн. руб. = 0,38 – данный показатель не может превышать 0,7. В нашем случае значение укладывается в нормативы.
- Капитальный (нахождение левериджа): 3,9 млн. руб. / 5,3 млн. руб. = 0,74 – коэффициент немного не укладывается в рамки стандартов, что говорит о низкой закредитованности предприятия.
- Имущественный: 4,1 млн. руб. / 3,9 млн. руб. = 1,05 – показатель ниже установленных значений, что отражает недостаточность оборотных активов.
В дополнение к анализу, рассчитаем коэффициент покрытия процентов:
0,4 млн. руб. / 2,9 млн. руб. = 0,14 – показатель меньше единицы, что означает способность компании покрывать проценты по обязательствам.
Также найдем часть долговой нагрузки, которая будет погашена не ранее чем через год:
2,6 млн. руб. / 3,9 млн. руб. = 0,67 млн. руб.
На основании проведенного исследования можно сделать вывод о том, что ООО «МегаЛенд» имеет низкий уровень долговой нагрузки. Снижение показателя не требуется.
Долговая нагрузка, в разумных ее пределах, имеет несколько достоинств. Прежде всего, при помощи заемных средств компания совершенствует производство, что приводит к повышению доходности. Для инвесторов нормативное значение показателя указывает на достаточность собственного капитала фирмы для ведения деятельности.
Но зачастую высокий уровень долговой нагрузки является отрицательным фактором и имеет массу недостатков:
- снижение доходности предприятия;
- увеличение риска банкротства компании;
- отсутствие возможности использования новых заемных средств;
- отсутствие инвесторов.
То есть, высокий уровень долговой нагрузки ведет не только к снижению прибыльности и рентабельности компании, но и к отказу банков и потенциальных инвесторов вложить средства в развитие бизнеса. Чтобы избежать банкротства, при первых признаках увеличения долговой нагрузки нужно заняться поиском путей ее снижения:
- Уменьшение процентов по кредитам или ежемесячных платежей. Можно обсудить вопрос снижения процентной ставки по займам и изменения суммы регулярного погашения обязательств.
- Уменьшение долговой нагрузки. Этого можно добиться путем перекредитования по более выгодным условиям. За счет нового займа погашаются старые кредиты.
- Снижение долговой нагрузки путем привлечения средств инвесторов. Вложения направляются на частичное покрытие обязательств.
Также рекомендуется попытаться увеличить доходность, чего можно добиться путем повышения качества продукции, увеличения объема производства или ассортимента товаров.
- Все вклады
- Накопительные счета
- Вклады онлайн
- Дебетовые карты
- Страхование вкладов
- Журнал
Зачем ЦБ вводит показатель долговой нагрузки
С октября 2019 года Центробанк установил надбавки к коэффициентам риска в зависимости от уровня ПДН и полной стоимости кредита (ПСК). Увеличение коэффициента риска простыми словами означает, что банку потребуется больше средств для обеспечения выдаваемых займов. Это в свою очередь делает невыгодным наращивание кредитов большими темпами.
Как отметили в ЦБ, у банков уменьшится стимул к выдаче большого объёма необеспеченных кредитов за счёт выдачи займов клиентам с высоким показателем долговой нагрузки.
Рассмотрим, как он рассчитывается. Показатель долговой нагрузки – это отношение платежей по всем кредитам к доходу заёмщика. Информация берётся за 12 месяцев. Например, если человек платит по кредитам в месяц 40 тыс. руб., а зарабатывает 60 тыс. руб., его показатель в процентах равен порядка 66%.
С октября ПДН должны рассчитывать все кредитные организации и МФО по всем видам кредитов от 10 тыс. руб. Для определения среднего заработка заёмщика будут использовать десять видов справок. Сюда входят 2-НДФЛ, справки по форме банка, справки о пенсионных выплатах, документы о доходе ИП и т.д.
На практике введение показателя означает, что люди с большой загруженностью кредитами не смогут получить новый заём. Банки будут вынуждены отказывать таким клиентам, либо устанавливать ставки выше, чтобы компенсировать растущую стоимость капитала. Кроме того, нововведение отразится на ипотечниках, которые значительно повышают свою долговую нагрузку с получением жилищного займа.
Самый большой коэффициент установлен по займам с ПСК 25-30%, которые выдают заёмщикам с долговой нагрузкой более 80%. Он составляет 220%. Коэффициент 200% установлен для кредитов с ПСК 25-30% и ПДН 70-80%, а также с ПСК 20-25% и ПДН более 80%. Минимальный показатель в 30% ждёт кредиты с ПСК до 10% и показателем долговой нагрузки до 50%.
Подобные меры приняли не просто так. ЦБ объясняет, что пытается не допустить появления «пузыря» на рынке необеспеченного потребкредитования. Рынок растёт слишком большими темпами.
Ускоряется и рост долговой нагрузки россиян. Коэффициент обслуживания долга (отношение кредитных платежей к заработку) вырос за год на 0,9% и составляет уже 8,4%. В 2019 году людям с показателем долговой нагрузки выше 80% выдано, по статистике банков, 9,7% от общего числа займов. То есть рынок растёт за счёт уже закредитованных групп населения.
Показатель долговой нагрузки: зачем он нужен честному заемщику
Показатель долговой нагрузки — соотношение суммы среднемесячных платежей по кредитам заемщика и величины его среднемесячного дохода. Введение ПДН стало первым шагом к регулированию долговой нагрузки физических лиц. Предполагается, что таким образом получится сократить риски, связанные с чрезмерной закредитованностью заемщиков.
ПДН рассчитывается как отношение среднемесячных платежей гражданина по кредитам к его среднемесячному доходу. Данные о сумме среднемесячных платежей по всем займам банки могут получать из бюро кредитных историй (БКИ). Причем учитываются не только выплаты по имеющимся кредитам, но и сумма задолженности (при наличии), а также выплата по новому кредиту. Рассчитать ПДН банк обязан в течение пяти дней после получения информации от БКИ.
Узнать о среднемесячном доходе потенциального заемщика кредитная организация может из нескольких документов, в том числе справки 2-НДФЛ, выписки о состоянии индивидуального лицевого счета человека в системе обязательного пенсионного страхования и т. д. Учитываться должна информация о доходах по основному месту работы за последние 12 месяцев.
Долговая нагрузка – это соотношение платежей по кредитам к среднемесячному доходу потенциального кредитополучателя. Показатель также называют коэффициентом финансовой нагрузки. Его измеряют в процентах. В расчет берут не только оформляемый кредит, но и ранее полученные займы, долг по которым заемщик уже выплачивает. Под доходами подразумевают официальный заработок физического лица или прибыль предприятия.
1. Когда считают показатель
Банки и МФО учитывают ПДН в следующих случаях:
- выпуск или перевыпуск кредитки, увеличение лимита по карте;
- выдача потребительского займа от 10 000 рублей;
- заявка на ипотеку, долгосрочный заем под залог авто или недвижимости;
- реструктуризация с повышением размера платежей.
Коэффициент долговой нагрузки не рассчитывают для займов до 10 000 рублей, ипотечных каникул, ипотеки с господдержкой для военнослужащих, реструктуризации с уменьшением размера платежей.
2. Каким должен быть ПДН заемщика
Центробанк не регламентировал, какая должна быть кредитная нагрузка потенциального заемщика. Банки и МФО принимают решение в индивидуальном порядке. Эксперты считают, что допустимый ПДН – 1-50%. Оптимальный показатель – 30%. Некоторые кредиторы выдают займы, даже если ПДН 80%.
В идеале на выплаты по кредитам у человека должна уходить треть ежемесячного дохода. Если заемщик будет отдавать в банк больше половины своей зарплаты, то ПДН считают высоким и велика вероятность отказа в займе.
Банки и МФО проводят анализ долговой нагрузки, чтобы оценить свои риски. Кредитование – рискованное дело: в случае невозврата долга кредитная организация несет убытки. Когда должник не возвращает долг с начисленными штрафами, кредитор вынужден взыскивать задолженность через суд.
Чтобы уменьшить уровень закредитованности населения и регулировать кредитный портфель банков, Центробанк ввел надбавки к коэффициентам риска. Поэтому кредиторы менее заинтересованы в выдаче займов лицам с высоким ПДН. В результате увеличился процент отказов и снизилось количество неблагонадежных заемщиков.
Банки учитывают коэффициент финансовой нагрузки перед одобрением или отклонением заявки. Если ПДН потенциального заемщика высокий, например, 50% и выше, вероятнее всего, что при возникновении материальных трудностей должник перестанет добросовестно исполнять свои долговые обязательства: начнет задерживать платежи или вовсе перестанет платить. Для банков и МФО такое положение дел невыгодно.
Кредиторы желают минимизировать риски при выдаче кредитов лицам с высоким коэффициентом финансовой нагрузки, поэтому устанавливают большие процентные ставки. Но чаще таким заемщикам отказывают в займах, считая их ненадежными плательщиками. Каждый отказ заносят в кредитную историю. Следующий кредитор, к которому обратится потенциальный клиент, может отказать только потому, что предыдущие банки и МФО отклонили его заявку.
Напротив, низкий ПДН означает минимальный риск для кредитной организации. Если показатель не выше 30%, заемщику, вероятнее всего выдадут кредит на более выгодных условиях.
Раньше банки и МФО оценивали свои риски, применяя собственную формулу. С 1 октября 2019-го года используют единый способ расчета ПДН согласно указаниям ЦБ РФ. Несмотря на универсальную формулу, каждая кредитная организация определяет допустимый коэффициент самостоятельно.
Перед подачей заявки на кредит разумно рассчитать свой ПДН, чтобы примерно оценить шансы на получение займа. Узнать, какая у вас финансовая нагрузка, легко с помощью простой формулы: долг / выручка × 100. То есть нужно сумму всех платежей по кредитам (включая будущий заем) разделить на среднемесячный доход (чистую выручку после удержания налогов) и умножить на 100.
Для подтверждения дохода нужна справка 2-НДФЛ или 3-НДФЛ. При отсутствии официального трудоустройства разрешено представить в банк другие документы.
Прежде чем взять кредит — узнайте свой показатель долговой нагрузки
Учитывая, что показатель превышает 50%, существует риск получить отказ в кредите. Чтобы повысить свои шансы, разумно взять заем вдвоем. Борис не женат, однако он вправе привлечь в качестве созаемщика любого из родственников. Борис обратился к родному брату Андрею, у которого нет текущих долгов, а официальный доход – 50 000 рублей.
Проведем расчет ПДН по новому кредиту под залог автомобиля для Бориса и Андрея:
Учитывая, что у основного заемщика уже есть долговые обязательства, рассчитаем его ПДН: 25 000 / 85 000 × 100 = 29,41%. С новым кредитом показатель долговой нагрузки для Бориса составит 43,9%. С таким коэффициентом банк охотнее выдаст заем. Заемщики, дающие меньше половины своего среднемесячного дохода кредитору, более надежные плательщики.
Теперь мы должным образом разобрались, что такое ПДН, когда и как рассчитывается показатель. Чтобы сохранить финансовый баланс, не берите на себя непосильную долговую нагрузку. Если хотите оформить кредит, проведите расчет, оцените текущие обязательства и решите, справитесь ли с погашением долга по дополнительному займу.
В ходе расчетов оценивают наличие недвижимости и депозитов. Менеджеры учитывают все эти параметры и сопоставляют с суммой будущих выплат. Если клиенту придется платить свыше 40% дохода, банк откажет. Все просто: при такой нагрузке справиться с обязательствами будет сложно.
Пример У Ивана уже есть кредит в банке на сумму 350 тыс. руб., но он решил сделать ремонт в квартире и обратился в банк для получения нового кредита. Иван зарабатывает 80 тыс. руб. и ежемесячно отдает 16 тыс. руб. на выплату кредита. Он подает заявку еще на 200 тыс. руб., ежемесячная выплата при этом составит 8 тыс. руб. Менеджеры делают вывод, что кредитная нагрузка Ивана составит 30% от его дохода, или 24 тыс. руб. Кредит одобряют. |
Таким способом расчета пользуется большинство банков России: Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк, Совкомбанк и другие. Но когда требуется тщательный анализ платежеспособности, банки пользуются для проведения расчетов вторым способом.